нших регістрів, що містять показники роботи підприємства.
Департамент операційно-облікових робіт реалізує комплекс завдань з відкриття та закриття особових рахунків, виконання розрахунків за дорученням кожного клієнта, ведення міжбанківських операцій, ведення бухгалтерського обліку на синтетичному рівні та складання звітності, яка використовується як самим банком (ревізія і контролінг), так та установами зовнішнього середовища (вищестоящі, податкові та інші організації). Цей департамент виконує такі функції:
- розрахунок і розподіл доходів і податків між бюджетами;
- облік розрахунково-платіжних документів до настання терміну платежу і не оплачених у термін;
- забезпечення правильних і своєчасних розрахунків між клієнтами;
- нарахування і списання відсотків по поточних і розрахункових рахунках;
- облік цінностей і документів на поза балансових рахунках;
- облік термінових зобов'язань по позиках;
- депонування коштів для видачі чекових книжок, акредитивів і акцептів платіжних доручень;
- організація та контроль операцій Міжфіліальні обороту;
- складання балансу.
Реалізація цих функцій підтримується роботою відповідних відділів.
Департамент адміністративного управління забезпечує роботу відділів, створюваних при дирекції (юридичний відділ, відділ кадрів, ревізійний і організаційні відділи), та господарсько-управлінських відділів (відділ інформаційних технологій та ін), які входять у звичайний склад управлінської структури будь-якого підприємства. Департамент економічного управління опрацьовує стратегічні цілі до рівня тактичних і передає їх у вигляді фінансових планів на рівень оперативного управління, безпосередньо на передову, де йде обслуговування клієнтів - департамент кредитно-депозитних операцій і департамент операційно-облікових робіт.
8 Складові АБС
Для ефективної роботи розглянутої організаційної структури необхідно застосування сучасних інформаційних систем.
Головними складовими АБС є:
- апаратні кошти;
- програмне забезпечення;
- математичне забезпечення;
- інформаційне забезпечення;
- функціональне забезпечення;
- технологічне забезпечення. p> Всі компоненти АБС взаємопов'язані між собою, і неможливо точно визначити чітку межу між ними.
Інформаційне забезпечення ділиться на внутримашинное і внемашинное. Сукупність інформації в банку, включаючи систе ми показників, методи класифікації та кодування елементів інформації, документів, документообігу інформаційних потоків, представляє внемашинное забезпечення. Внутримашинное забезпечення - це подання даних на машинних носіях у вигляді спеціально організованих масивів, файлів, баз даних, банків даних та їх інформаційних зв'язків.
Функціональне забезпечення визначає предметну, змістовну спрямованість АБС і виражається у вигляді набору операцій, функцій і завдань....
