сово господарської діяльності позичальника, а в разі необхідності проводить аудиторські перевірки. p align="justify">. Погашення кредиту. p align="justify"> Таким чином, зміст кредитного процесу банку становить діяльність, властива процесу безпосереднього здійснення кредитних операцій, а також діяльність, спрямована на забезпечення організації виконання цих операцій найбільш ефективним чином.
1.4 Способи та умови забезпечення повернення кредиту
Однією з найбільш серйозних проблем, з якими стикаються банки, є ризик непогашення кредитів. Банки, природно, прагнуть мінімізувати цей ризик за допомогою різних способів забезпечення повернення банківських позичок [5]. p align="justify"> Забезпечення - це види і форми гарантованих зобов'язань позичальника перед кредитором (банком) з повернення кредиту у випадку його можливого не повернення позичальником. Форми забезпеченості повернення кредити представлені в Додатку Б. На думку банкірів англо-американської школи, необхідно мати два, а краще три "пояси безпеки", що захищають кредитора від невиконання позичальником кредитного договору. "Перший пояс" - це потік готівки, дохід - головне джерело погашення кредиту позичальником. "Другий пояс" - це активи, що пропонуються позичальником в якості забезпечення погашення кредиту. "Третій пояс" пов'язаний з гарантіями, які дають юридичні (а в багатьох країнах і фізичні) особи в якості забезпечення кредиту. Необхідність ефективного використання кредитного забезпечення зажадала вдосконалення чинного законодавства в Росії. Різні аспекти забезпечення розглядаються в Цивільному кодексі РФ, Основах цивільного законодавства. Федеральному законі "Про Центральному банку (Банку Росії)", Федеральному законі "Про банки і банківську діяльність". p align="justify"> Цивільним кодексом РФ передбачено, що виконання основного зобов'язання може підкріплюватися такими засобами обидві печення, як: заставу, неустойка, банківська гарантія, порука, завдаток, а також іншими способами, передбаченими законом або договором. Кожен з названих способів має на меті змусити позичальника виконати свої кредитні зобов'язання. Проте можлива й комбінація різних способів забезпечення (застави та банківської гарантії, завдатку та страхування повернення кредиту і т.д.), що не суперечить закону. Всі забезпечують зобов'язання є додатковими до основним зобов'язанням, у розглянутому випадку - до кредитного зобов'язанню. Іншими словами, основне зобов'язання визначає долю додаткових зобов'язань, тому:
при припиненні дії основного зобов'язання (кредитного договору) припиняється дія додаткового зобов'язання (застави, застави, поруки тощо), крім банківської гарантії, яка не залежить від основного зобов'язання;
при погашенні частини кредиту та за згодою кредитора може бути пропорційно зменшена сума (обсяг) забезпечує зобов'язання; ...
