их накопичень і одночасно засіб у конкурентній боротьбі за пасиви.
В даний час комерційні банки Росії пропонують своїм клієнтам різні види вкладів. Але відсотки ледь компенсують втрати, пов'язані з інфляцією, різко збільшеною останнім часом.
Крім того, економічно доцільно було б запровадити у вітчизняну практику такий вид ощадного вкладу, як депозитні рахунки грошового ринку. Справа в тому, що норма відсотка за вказаними рахунками має високу чутливість до змін ринкової кон'юнктури. Іншими словами, ставка депозитного відсотка є плаваючою і змінюється в залежності від попиту та пропозиції на грошових ринках.
Крім того, можна використовувати депозитні рахунки, що мають змішаний режим функціонування. З одного боку, кошти, що знаходяться на таких рахунках, можуть використовуватися для розрахунків, а з іншого боку, - є своєрідними фінансовими інвестиціями, що приносять інвесторам певні доходи. Причому дані рахунки в ряді випадків можуть мати як корпорації, так і приватні особи. Однією з основних функцій всіх банків є забезпечення платіжного механізму або переказу коштів і значення цієї функції банків тим більше, чим більше довіри до чекам і кредитних картах, які дозволяють скоротити розрив між надходженням коштів та здійсненням платежів.
У перспективі Російські комерційні банки можуть використовувати досвід комерційних банків США, що пропонують населенню пакет різних послуг - так звані рахунки пов'язаних послуг raquo ;. Як приклад можна привести звичайний поточний чековий рахунок, на який при необхідності переводяться кошти з ощадного вкладу, з нього ж виставляються акредитиви та оплачуються туристичні чеки, допускається овердрафт, виписуються дебетові картки і чекові книжки.
Новою для Росії різновидом строкових вкладів клієнтів є вклади, оформлені ощадними сертифікатами. Розглянемо ці види депозитних операцій докладніше.
Сертифікат - це письмове свідоцтво банку-емітента про внесок грошових коштів, яке засвідчує право вкладника або його правонаступника на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та відсотків по ньому.
Відповідно до правил ощадний сертифікат може бути виданий тільки фізичним особам, що проживають на території Російської Федерації або іншої держави, котрий використовує карбованець як законного платіжного засобу.
З метою врахування проданих сертифікатів комерційні банки ведуть спеціальні реєстраційні журнали або передбачають випуск сертифікатів зі спеціальними відривними корінцями, що містять ті ж реєстраційні реквізити. Сертифікати, так само, як і інші різновиди залучених коштів, відображаються в балансі банку з урахуванням терміну їх обігу. Строки звернення регламентуються в обліку: до 30 днів, від 31 дня до 90 днів, від 91 дня до 180 днів, від 181 дня до 1 року, понад 1 року до 3 років, понад 3 років.
Процентні ставки залежать від розміру та строку вкладу. Деякі банки здійснюють індексацію і щомісячну виплату доходу. Депозитні та ощадні сертифікати можуть бути куплені в будь-який час протягом періоду їх дії - відсотки нараховуються з дня придбання.
З метою залучення ресурсів для своєї діяльності комерційним банкам важливо розробити стратегію депозитної політики виходячи з цілей і завдань комерційного банку, закріплених у статуті, отримання максимального прибутку і необхідності збереження банківської ліквідності. Виходячи з існуючих пріоритетів комерційному банку доцільно мати положення про депозитні операції із зазначенням основних видів вкладів, які необхідно залучати, їх умов (рівень процентної ставки, категорія вкладників, терміни вкладів), порядку залучення вкладів, офіційної форми депозитного договорах.
В цілому, розвиток роботи банку на депозитному ринку значною мірою залежить від створення нових інформаційних технологій, автоматизації, підйому наукової економіки, відродження стабілізації, вдосконалення законодавчої влади, розвитку банківських послуг, використання світового та вітчизняного досвіду надання послуг приватним клієнтам.
Банки не можуть враховувати строкові депозити фізичних осіб як довгострокові ресурси і здійснювати адекватне управління активами і пасивами (ліквідністю), так як відповідно до чинного російського законодавства вкладник має право вилучити кошти в будь-який момент без будь-яких комісій з боку банку (губляться тільки нараховані відсотки). Притому, що вклади строком більше року складають 65% від усіх залучених від громадян коштів.
Заслуговує на увагу досвід розвинених країн, в яких діє наступний механізм вирішення описаної проблеми. Якщо клієнт звертається до банку з проханням достроково витягти депозит, банк пропонує йому видати кредит на суму, яка з урахуванням нарахованих відсотків по кредиту бу...
