. 3 Ризик-менеджмент проведення кредитних операцій
Банківські ризики - це піддається вимірюванню ймовірність зазнати банку збитки або втратити вигоду. Кредитний ризик являє собою існуючий для кредитора ризик несплати позичальником основного боргу і відсотків по ньому.
В цілому управління ризиком можна визначити як одну із стратегій, використовувану при здійсненні діяльності в умовах даного ризику. У роботах економістів, що вивчають проблематику ризиків, управління ризиком розглядається, як правило, в якості специфічного виду діяльності, що складається з послідовності певних етапів. Ними є: ідентифікація ризику, оцінка ризику, вибір стратегії ризику (прийняття ризику, відмова від дій, пов'язаних з ризиком або зниження ступеня ризику), вибір та застосування способів зниження ступеня ризику, контроль рівня ризику. [28]
В умовах відсутності можливості звести ризик до нуля, завданням управління ризиком є ??обмеження його негативного впливу. Перед співробітниками кредитного підрозділу банку ставиться завдання обмежити розмір втрат в результаті реалізації кредитного ризику на допустимому для банку рівні, що є природною платою за вчинення активних операцій.
У структуру кредитного ризику входять ризик конкретного позичальника і ризик портфеля. Фактори кредитного ризику носять як зовнішній характер по відношенню до банку, так і внутрішній. Чинники, що носять зовнішній характер, пов'язані з можливістю реалізації кредитного ризику за причини, не залежної від діяльності персоналу кредитного підрозділу банку. Позичальник може не повернути кредит, незважаючи на сумлінні дії співробітників банку. Навпаки, чинники, що носять внутрішній характер пов'язані з помилками персоналу, допущеними в ході оформлення кредитної документації, помилками при оцінці кредитоспроможності позичальника, порушеннями посадових інструкцій і помилками, закладеними в самих правилах здійснення кредитування. [32]
Управління кредитним ризиком являє собою організовану певним чином послідовність дій, які поділяються на такі етапи: виявлення факторів кредитного ризику; оцінка ступеня кредитного ризику; вибір стратегії; вибір способів зниження ризику; контроль зміни ступеня кредитного ризику. Розглянемо особливості кожного етапу, стосовно до двох видів кредитного ризику банку.
Таблиця 1
Вид кредитного ріскаВнутренніе фактори кредитного ріскаВнешніе фактори кредитного ріскаРіск індивідуального заемщікаОшібкі персоналу, спричинені допущеними відхиленнями від посадових інструкцій при здійсненні кредитних операцій. Зловживання персоналу. Методологічні помилки, що містяться в посадових інструкціях.Отказ позичальника виконати зобов'язання за кредитом внаслідок несумлінності або за відсутності такої можливості (внаслідок погіршення фінансового становища) .Ріск портфеляОшібкі персоналу, спричинені допущеними відхиленнями від посадових інструкцій при здійсненні кредитних операцій.
Поділ кредитного ризику на ризик конкретного позичальника і ризик портфеля передбачає врахування особливостей кожного виду ризику в процесі управління. Управління кожним видом кредитного ризику, крім загальних рис має і ряд специфічних особливостей. Важливою обставиною є відмінність цілей управління. Метою управління кредитним ризиком індивідуального позичальника є зниження ймовірності невиконання позичальником своїх зобов'язань за кредитною угодою та мінімізація втрат банку у випадку не повернення кредиту. Мета управління ризиком сукупності кредитних вкладень банку - підтримання на певних рівнях показників, що характеризують ефективність організації кредитних операцій банку. [11]
Для прийняття адекватних відповідних дій для зниження негативного впливу ризиків, недостатньо виявити форми і причини ймовірних загроз. Необхідна оцінка ризиків з точки зору їх значення, як за масштабом впливу, так і по можливості настання.
В основі оцінки ризику закладений пошук залежності між певними розмірами втрат, пов'язаними з реалізацією ризику, і ймовірностями їх виникнення. Важливим завданням при оцінці ризику є порівняння його значення з допустимим рівнем.
Кількісна оцінка кредитного ризику конкретного позичальника проводиться в процесі розгляду кредитної заявки позичальника, в ході моніторингу позичальника, а також у процесі розгляду необхідності і можливості зміни умов кредитування.
Зміст кількісної оцінки кредитного ризику індивідуального позичальника полягає у визначенні його кредитоспроможності. Процес визначення кредитоспроможності включає оцінку ймовірності виконання позичальником умов кредитної угоди, а також масштабу втрат банку в разі реалізації ризику. [21]
Оцінка кредитного ризику може бути отрима...
