ign="justify">. покупець не закріплюється за банком, але й сам вибирає той банк, чиї умови збігаються з його інтересами, йому надано право відкривати позичкові рахунки не в одному, а в декількох банках, що створює умови для розвитку міжбанківської конкуренції;
. кредитування проводиться як на базі укрупненого об'єкта, так і в обсязі приватних потреб, разових кредитів, що покривають тимчасовий розрив в платіжному обороті;
. обсяг видаваних банком кредитів в більшій частині обумовлений обсягом залучених коштів, від цього, в кінцевому рахунку, залежать і обсяг прибутку, і рентабельність банку;
. факт торгівлі ресурсами і є суть банку як комерційного підприємства, викликана переходом на нові економічні відносини.
До особливостей сучасного кредитування відносяться також нормативи, встановлювані Центральним Банком Росії: максимально допустимий розмір залучених коштів, розмір мінімального резерву, гранична сума видаваного кредиту. Терміни надання кредиту і його погашення роблять кредитний механізм залежним від ліквідності балансу комерційного банку.
Залишаються в силі і традиційні принципи кредитування: терміновість і забезпеченість. Використовуються заставне право (іпотека, заклад, заставу цінних паперів), поруки, гарантії та інші форми страхування кредитного ризику.
Розрізняють позичкові рахунки декількох видів:
простий позичковий рахунок - разові позички із зарахуванням на розрахункові або поточні рахунки та їх погашення з цих рахунків;
спеціальний позичковий рахунок - зазвичай відкривається торгуючим організаціям з оплатою розрахункових документів постачальників і зарахуванням виручки від покупців. Кожні 10-15 днів згідно з договором між банком і клієнтом виробляється регулювання спеціального позичкового рахунку. Для цього зіставляються обороти - суми зараховані і ополчення, а різниця або зараховується на розрахунковий рахунок клієнта, або списується з нього.
Новою формою кредитування є відкриття «кредитної лінії». У цьому випадку підприємству відкривається позичковий рахунок, за яким встановлюється ліміт кредитування, і за відсутності коштів на розрахунковому рахунку позичальника банк автоматично в межах встановленого ліміту здійснює оплату розрахункових документів позичальника, якщо характер платежу відповідає меті кредиту, обумовленого в кредитному договорі; ліміт при цьому може бути перевищений, але з нарахуванням підвищених відсотків. Порядок погашення даного кредиту здійснюється наступними способами:
щоденним перерахуванням вільного залишку з розрахункового рахунку на позичковий рахунок;
перерахуванням позичальником коштів платіжними дорученнями;
терміновими зобов'язаннями в обумовлені угодою терміни.
За термінами кредитування розрізняють:
1. короткострокові позики - термін користування не перевищує 1 рік;
2. середньострокові - термін користування від 1 року до 3 років;
. довгострокові позики - термін користування перевищує 3 роки.
Як уже зазначалося, в сучасній практиці банки самостійно розробляють Правила кредитування своїх клієнтів, формують кредитний комітет і визначають порядок видачі кредитів.
Позикові рахунки відкриваються на основі укладеного кредитного договору.
Відповідно до чинного цивільного законодавства за кредитним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки за неї.
У кредитному договорі визначається порядок видачі та погашення кредитів, взаємні зобов'язання і економічна відповідальність сторін, умови зменшення або збільшення процентних ставок.
Для розгляду питання про отримання короткострокового кредиту юридичні особи (незалежно від організаційно-правових форм) надають в кредитний відділ такі документи:
лист-заяву із зазначенням суми потрібних кредитних ресурсів, мети їх використання та термінів повернення;
нота?? іально завірені статут, установчий договір, свідоцтво про реєстрацію;
нотаріально завірену картку зразків підписів розпорядників коштів (керівника та головного бухгалтера) і відбитка печатки (клієнтами банку не надаються);
квартальний бухгалтерський звіт на останню звітну дату, з відміткою Державної податкової інспекції;
бухгалтерський баланс на останню звітну дату;
розрахунок по...
