фінансового становища позичальників. При розміщенні кредитів банки повинні виходити зі ступеня кредитоспроможності підприємств і організацій, але при цьому їм не слід виключати можливість випадків неплатежів одним або декількома позичальниками. У ситуації, коли один з позичальників не в змозі погасити заборгованість по позиках банку. Важливо, щоб цей неплатіж не викликавши утруднень для самого банку при виконанні його власних зобов'язань. Уникнути таких наслідків банку дозволяє обмеження суми видачі кредиту одному позичальнику. В іншому випадку прострочення тільки одного клієнта за великим кредитом відразу порушує ліквідність банку. Центральний Банк встановив кілька нормативів максимального ризику банку.
Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (Н6). Даний норматив встановлюється у відсотках від капіталу банку. При визначенні розміру ризику враховується сукупна сума кредитів і позик, виданих банком даному позичальнику (або групі пов'язаних позичальників), а також гарантій та поручительств, наданих одному позичальнику (чи групі пов'язаних позичальників). Максимально припустиме значення нормативу Н6 одно 25%. У розглянутому випадку один показник перевищує максимальне значення - отже є ризик неможливості розплати за зобов'язаннями через неповернення грошей позичальником.
Максимальний розмір великих кредитних ризиків (Н7). Даний норматив встановлюється як відсоткове співвідношення сукупної величини великих кредитних ризиків та капіталу банку. Слід мати на увазі, що кредит вважається великою, якщо сукупна сума вимог, зважених з урахуванням ризику, до одному позичальнику (групі позичальників) банку за кредитами з урахуванням 50% сум забалансових вимог, наявних у банку щодо цього, позичальника перевищує 5% капіталу банку. Рішення про видачу великих кредитів і позик має в обов'язковому порядку прийматися Правлінням банку або його кредитним комітетом з урахуванням висновку кредитного відділу банку.
Центральним Банком РФ встановлено, що сукупна величина великих кредитів і позик не може перевищувати розмір капіталу банку більш ніж у 8 разів. Максимальний розмір великих кредитних ризиків - Н7 (max 800%) Розраховані значення знаходяться в межах норми.
Максимальний розмір ризику на одного позичальника - акціонера (учасника) банку (Н9). Максимально припустиме значення нормативу Н9 встановлюється в розмірі 20%. Слід мати на увазі, що сукупна величина кредитів і позик, виданих акціонерам (пайовикам) банку не може перевищувати 50% власних коштів (капіталу) банку - норматив Н9.1.
На підставі проведених розрахунків, можна зробити висновок про те, два нормативу в розглянутих періодах знаходяться в межах допустимих значень, тут банк дотримує нормативи своєї діяльності. Норматив Н9-не перевищує допустиме значення.
Висновок
У висновку коротко опишемо висновки по всім главам даної курсової роботи. Отже, банківський сектор Швейцарії є, мабуть, самим стійким елементом світової банківської системи. Інтереси клієнтів та інвесторів в Швейцарії захищені щонайкраще. Відсутність випадків банкрутств за останні 50 років, налагоджена система банківського нагляду, як і раніше високі норми банківської таємниці, нізкійстраховой ризик, використання банками передових розрахункових та інших технологій і форм обслуговування, робить швейцарські банки дуже привабливими для іноземних компаній і приватних осіб. Тим самим, накопичений досвід сприяє підтримці фінансової стійкості і подальшого зростання авторитету швейцарських банків як символу надійності.
Структура швейцарських банків враховує федеральне (кантональне) устрій держави, тому, крім загальнонаціональних «гігантів» міжнародного масштабу, є місцеві банки, які замикають свою діяльність на своєму кантоні і лише недавно встали під федеральний нагляд. У Швейцарії є численна група райффайзеновскіх позичкових кас, що грають значну роль на місцевому банківському ринку.
В умовах загальної моралізації норм економічної права і громадської думки інших країн, Швейцарія посилила норми контролю за джерелами походження грошей.
У такій стабільній фінансовій системі вінцем банківського сектора є незалежний Швейцарський національний банк. За формою власності - це приватний банк, але фактично управління здійснюється органами, в яких реально представлені інтереси кантонів, різних економічних кіл, федеральних парламенту і уряду. Вельми цікавим і відмінним від прийнятих в інших центральних банках видається механізм оперативного управління Швейцарським національним банком.
Таким чином, швейцарська банківська система є однією з найбільш благополучних. У ній вдало використані численні позитивні чинники становлення та розвитку: географічне по...
