готової продукції до станції отправленія44-176-241 525Учтен НДС19-476-27 47555Договор на послуги, рахунок-фактура №77 Відображено витрати на рекламу44-176-21 500НДС19-476-2270Ітого1 77056Випіска з розрахункового рахунку Оплачено покупцями реалізована продукція5162-1679 21557Ведомость-розрахунок собівартості реалізованої продукції Списані комерційні витрати на реалізацію продукціі90-644-143 025VII. Облік фінансових результатів, кредитів, грошових средств58Ведомость результатів від реалізації Списані фінансові результати від продажі90-999229 71759Расчет бухгалтерії, претензія Визнана боржником фірма «Стандарт» а) сума штрафу за порушення умов господарського договора76-191-11 796б) нарахований НДС91-268-127460Випіска з розрахункового рахунку Надійшло на розрахунковий рахунок: а) від дебіторів у погашення їх заборгованості - всего5176-1268 100в тому числі по основних средствам59 200по цінним бумагам90 000прочіе118 900б) штраф від фірми «Стандарт» за поставку неякісних матеріалов5176-11 796в) короткострокова позика банка5166-1936 00061Расчет бухгалтерії Нараховано штраф на користь організації «Контакт» за недопоставку продукціі91-276-212 80062Випіска з розрахункового рахунку Перераховано з розрахункового Счетает) страхові внески у позабюджетні фонди - всего6951103 765б) утримані із заробітної плати податки за ноябрь68-35128 700В) штраф за недопоставку продукціі76-25112 800г) транспортної організації за доставку продукціі76-25149 000д) за путівку в санаторій76-25120 100е) витрати на рекламу76-2511 770ж) іншим кредіторам76-251253 00063Расчет бухгалтерії Нараховано податок на імущество91-268-58 98264Справка-розрахунок бухгалтерії Списано в кінці місяця сальдо інших доходів і расходов9991-925 55265Расчет бухгалтерії Нараховано умовний витрата з податку на прибуток за декабрь9968-240 82766Расчет бухгалтерії Відражено постійне податкове обязательство9968-23 32067Расчет бухгалтерії Відображено суму відстроченого податкового активу за декабрь0968-29 70068Расчет бухгалтерії Визначено суму відкладеного податкового зобов'язання за декабрь68-2775 30069Расчет бухгалтерії Списано частину відкладених податкових актівов7768-212 74070Расчет бухгалтерії Списано частину відкладених податкових актівов68-20914 80071Випіска з розрахункового рахунку Перераховано з розрахункового Счетает) ПДВ за ноябрь68-15121 620б) податок на прібиль68-25132 686в) для погашення короткострокових ссуд66-151290 000г) в оплату відсотків за кредіт66-1-25132 000д) в оплату за послуги ELCOM60-1513 000е) в оплату за оновлення УПС «КонсультантПлюс» 76-2514 700ж) в оплату за ремонт копіювального аппарата76-251910з) за розрахунково-касове обслуговування банку76-2511 70072Расчет бухгалтерії, книга покупок (Додаток 5) Прийнято до податкового відрахування ПДВ: а) за основними засобами (оп. 1) 68-119-131 680б) за матеріалами (оп.14) 68-119-323 940в) по консультаційних послуг (оп.2) 68-119-4295г) за витратами на відрядження (оп.38) 68-119-5200д ) по послугах ELCOM (оп.35) 68-119-4488е) по послугах за оновлення УПС «КонсультантПлюс» (оп.36) 68-119-4717ж) по послугах за ремонт копіювального апарату (оп.37) 68-119-4139з ) по транспортним витратам (оп.54) 68-119-47 475і) з реклами (оп.55) 68-119-4270к) щодо оренди (оп.50) 68-119-4450л) по послугах ВАТ «Енергоресурси» (оп.34) 68-119-4977Ітого68-119-466 63173Расчет бухгалтерії Закриття рахунку 99 «Прибутки та збитки» заключній проводкою в кінці годавиявлена ??чиста прібиль9984-1859 63474Расчет бухгалтерії Закриття субрахунків рахунку 90 «Продажі» наприкінці звітного року: а) субрахунку 90-1 «Виручка» 90-190-910 732 400Б) субрахунку 90-2 «Собівартість продажів» 90-990-26 956 968в) субрахунку 90-3 «ПДВ» 90-990-31 637 146г) субрахунку 90-5 «Загальногосподарські витрати »90-990-5753 970д) субрахунку 90-6« Комерційні витрати »90-990-6224 42575Расчет бухгалтерії Закриття субрахунків рахунку 91« Інші доходи і витрати »в кінці року: а) субрахунку 91-191-191-9416 556б) субрахунку 91-291-991-2366 290Ітого по журналу36 950000
Журнал-ордер № 1 за грудень 2011 р за кредитом рахунка 50 «каса» в дебет рахунків
Дата касового звіту (або за які числа) 51697071Ітого1-31 декабря960029003325955400350495Ітого960029003325955400350495
Журнал-ордер № 2 за грудень 2011 р по кредиту рахунку 51 «розрахункові рахунки» в дебет рахунків
Дата виписки банку (або за який час представлена) 506066686976Ітого1-31 декабря350 495696 460320 000155 28651 700117 +3661 691 307Ітого350 495696 460320 000155 28651 700117 +3661 691307
Журнал-ордер № 4 за грудень 2011 р за кредитом рахунка 66 «короткострокові кредити банків та позики»
Підстава - дана виписка Банкас кредиту рахунку 66 в дебет счетовІтого5191-2і другіе7-13 декабря936 00030 000966 000Ітого936 00030 000966 000
Журнал-ордер № 6 за грудень 2011 р по кредиту рахунку 60 «розрахунки з постачальниками та підрядника...
