ійної структури банку.
Зовнішній аналіз проводиться банком з моменту його створення і протягом усього періоду його функціонування. При створенні комерційного банку економічний аналіз використовується для оцінки фінансово-господарської діяльності його учасників, визначення відповідності його фінансового становища вимогам законодавчих актів, що пред'являються учасникам банку. У процесі функціонування банку економічний аналіз служить для оцінки кредитоспроможності позичальнику, їх фінансової стійкості і платоспроможності. Метою цього аналізу є обгрунтування управлінського рішення при наданні кредитів з урахуванням мінімізації ризику.
Зовнішній економічний аналіз діяльності комерційних банків здійснюється також контролюючими органами, зокрема установами Національного банку.
3.2 Особливості планування банківської діяльності
Планування (у вузькому сенсі) - систематична підготовка рішень, пов'язаних з майбутнім банківсько?? організації (тут воно не зачіпає сферу прийняття рішень та організацію їх виконання).
Опції планування :
) визначення генеральних напрямів і пріоритетів, а також його локальних, тактичних цілей і завдань;
) розробка заходів з розвитку затребуваних банківських продуктів і планів їх впровадження в практику;
) погодження конкретних оперативних планів;
) визначення шляхів досягнення оптимальних фінансових результатів;
) уточнення й корегування перспективних планових показників з урахуванням мінливих умов;
) визначення принципових умов, в рамках яких будуть прийматися поточні рішення про проведення конкретних операцій банку;
) структурування організації та планування персоналу;
) контроль за виконанням планових показників.
Методологічні принципи :
) гнучкість і індикативність, тобто можливість перегляду плану;
) альтернативність планування (складання декількох варіантів плану);
) обов'язковий контроль за виконанням планових показників;
) публічність (участь всіх менеджерів у складанні та контролі та інформування всього персоналу);
) оптимальність (у виборі стратегії розвитку банку і всіх його тактичних планів);
) інтегрований підхід: проведення аналізу та прогнозування всієї системи показників банку на єдиній інформаційній та методологічної платформі.
Види планування :
) планування стратегії банку (визначальною місію, цілі і завдання);
) маркетингове планування (розробка затребуваних банківських продуктів);
) бізнес-планування (конкретні шляхи вирішення стратегічних завдань і т.д.);
) оперативне планування (перелік і терміни реалізації конкретних проектів);
) фінансове планування (оцінка фінансових результатів і побудова прогнозного балансу);
) складання кошторису витрат і використання прибутку банку;
) бюджетне планування (тобто по окремих структурних підрозділах банку);
) планування поточної діяльності:
) структурування організації та планування персоналу.
Стратегія банку - це концептуальна основа його діяльності, визначальна пріоритетні цілі і завдання банку та шляхи їх досягнення і відрізняє банк від його конкурентів в очах його клієнтів і службовців.
Стратегічне планування - процес розробки альтернативних стратегій управління організацією (в області маркетингу, управління ресурсами і ризиками, організації діяльності персоналу), що забезпечують досягнення її цілей, погоджених з вимогами ринку і внутрішнім потенціалом кредитної організації.
Розробка стратегії проводиться в процесі стратегічного планування, а тактика визначається бізнес-планом банку, що дозволяє умовно розмежувати ці два процеси, хоча вони дуже тісно пов'язані між собою. Стратегія формулюється на тривалий термін (5-10 років), горизонт бізнес-плану більш обмежений і становить 1-5 років. Стратегічне планування необхідно банку: банк, заздалегідь не продуманий сценарій поведінки в тій чи іншій кризовій ситуації і не визначив конкретні заходи і обов'язки посадових осіб в нових умовах, просто не встигне адаптуватися до них і приречений на істотні втрати аж до банкрутства.
Етапи стратегічного планування :
) Ситуаційний аналіз (зовнішній аналіз і внутрішній аналіз). Заключний етап цього аналізу - SWOT-ан...
