аліз, метою якого - визначення сильних і слабких сторін у плановому періоді.
) Визначення генерального завдання - місії банку.
) Формулювання стратегічних цілей банку на плановий період. Мети конкретизують місію банку і повинні бути: конкретними і вимірними, орієнтованими в часі, досяжні, несуперечливі і взаємодоповнювані.
) Розробка стратегії розвитку (створення комплексу цільових програм, які забезпечать банку довгострокову конкурентну перевагу).
) Розробці маркетингової стратегії (шляхи вирішення завдання по просуванню своїх продуктів і послуг).
) Стратегія ризиків (програма, спрямована на зниження втрат).
) Розробка стратегії управління персоналом та розвитку організаційної структури (відповідність вирішуваним завданням).
Після розробки стратегій банку слід розробка плану узгоджених дій всіх підрозділів банку для реалізації.
Бізнес-план - докладний виклад стратегії, тактики та бюджету банку. Він націлений на забезпечення загального розуміння завдань організації, а також визначення кількості, якості і механізму розподілу ресурсів, що виділяються або наявних у розпорядженні для виконання цих завдань. Бізнес-план повинен дозволити уточнити стратегічний план і обгрунтовано вибрати конкретний проект його реалізації.
Етапи бізнес-планування:
1) Уточнення місії.
) Уточнення стратегічних цілей банку.
) Уточнення стратегій:
маркетингу (оцінка витрат, пов'язаних із завоюванням і зміцненням позицій на ринку, і термінів їх окупності);
управління ризиками (визначення кількісних показників системи лімітів - обмежень для фінансового плану);
управління персоналом (планування змін в організаційній структурі і персоналі).
) Розробка фінансового плану: плановий баланс і план доходів, витрат і формування прибутку.
Завершальні етапи націлені на розробку тактики і отримання фінансового плану. На цьому етапі здійснюється підбір кількісних характеристик діяльності банку (насамперед, обсягу операцій, структури активних і пасивних операцій), які дозволили б йому заробити прибуток, необхідну для реалізації програм розвитку та виплати дивідендів акціонерам банку. Результатом фінансового планування є плановий баланс і план доходів, витрат і прибутку банку.
Щодо кожного проекту повинні бути визначені два види витрат: витрати капітального характеру, які здійснюються за рахунок прибутку, і накладні витрати, які будуть ставитися на собівартість проведених операцій.
Побудова фінансового плану - завершальний етап бізнес-планування. Фінансове планування орієнтоване на складання альтернативних бюджетів, що враховують необхідні витрати капіталу на нові програми або проекти, і планових балансів банку, що забезпечують реалізацію цих програм і одночасне дотримання розроблених лімітів.
Роль фінансового плану:
) дозволяє оцінити забезпеченість ресурсами і внутрішніми можливостями банку;
) являє собою орієнтир для оцінки результатів роботи банку (тут розробляється план матеріального і морального заохочення);
) є невід'ємною частиною процесу управління ризиками;
) дозволяє оцінити кілька альтернативних проектів розвитку ситуації.
Основою складання фінансового плану є прогноз прибутку банку на основі оцінки операційних доходів і витрат і зіставлення її з прибутком, достатньої для подальшого розвитку банку.
Завданням фінансового планування є знаходження оптимальної структури активних і пасивних операцій, розробка орієнтирів процентної політики банку.
Підбір варіантів розвитку банку і планування його прибутку, итерационная схема:
) Визначення розміру необхідної (PN) і достатньої (PD) прибутку банку.
) Планування розмірів власних коштів (CC), капіталу (K) та обсягів активних банківських операцій (VA).
) Планування структури активних операцій банку і процентних доходів (DPr). Розрахунок середньозваженої дохідності активів (SDohAk).
) Розрахунок допустимого обсягу процентних витрат банку: RPr=DPr-PD.
) Планування структури пасивних операцій банку і розрахунок середньозваженої вартості ресурсів SStRes.
) Обчислення необхідних обсягів пасивних операцій: VP=RPr/SStRes.
) Порівняння розрахованого необхідного обсягу власних коштів (CC) і обсягів власних коштів, наявних у розпорядженні банку (CCR...
