> Заробітна плата становить:
виробничий персонал - 17000 руб. на місяць.
адміністративно-управлінський персонал - 20000 руб. на місяць.
Термін служби обладнання - 30 років.
Фінансування проекту здійснюється за рахунок банківського кредиту (відсотки становлять 16% на рік). Умови кредитування передбачають можливість дострокового погашення кредиту. Визначити необхідний розмір кредиту в 1-й і 2-й роки реалізації проекту. Повернення кредиту здійснити так, щоб мінімізувати величину відсотків по кредиту.
Визначити показники ефективності инвестиционного проекту. Провести аналіз чутливості і виявити показник, до якого чиста поточна вартість (NPV) найбільш чутлива. Зробити висновок про ефективність реалізації інвестиційного проекту.
. Таблиці
Таблиця Загальні дані
ЗАГАЛЬНІ ДАНІ Найменування проекту Інвестиційний проектДата початку проекту 0 Тривалість інтервалу планірованіядней360годГод, в якому починається проект2008Отражать звітні дати1Да Кількість інтервалів планірованіягод7 Кількість видів продукціі4 Розрахункова грошова одиниця млн. руб.
Таблиця 1
2008200920102011201220132014ОБ'ЕМ ВИРОБНИЦТВА І РЕАЛІЗАЦІЇ 1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 годІТОГОбумага офсетная0% 0% 70% 85% 100% 100% 100% -папір пісчая0% 0% 80% 95% 100% 100% 100%-папір для печаті0% 0% 100% 100% 100% 100% 100% -папір для технічних нужд0% 0% 100% 100% 100% 100% 100% - Номінальний обсяг за рік папір офсетная7500тонн005250637575007500750034125бумага пісчая6000тонн004800570060006000600028500бумага для печаті8000тонн008000800080008000800040000бумага для технічних нужд4000тонн004000400040004000400020000Средній коефіцієнт обсягу виробництва 0% 0% 77% 90% 100% 100% 100% -
Таблиця 2
2008200920102011201220132014млн.руб.ВИРУЧКА ВІД РЕАЛІЗАЦІЇ 1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 годІТОГОЦенабумага офсетная17,0тис.руб./тонн0089108128128128580бумага пісчая15тис.руб./тонн007083878787413бумага для печаті3,4тис.руб./тонн002727272727136бумага для технічних нужд0, 0тис.руб./тонн00000000=Виручка від реалізації млн.руб.001862182422422421129НДС до виручке18% 003339444444203
Таблиця 3
2008200920102011201220132014млн.руб.ПРЯМИЕ МАТЕРІАЛЬНІ ВИТРАТИ 1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 годІТОГОУдельние затратибумага офсетная14тис.руб./тонн007489105105105478бумага пісчая12,5тис.руб./тонн006071757575356бумага для печаті0,0тис.руб./тонн00000000бумага для технічних потреб- 3тис.руб./тонн00-12-12-12-12-12-60=Прямі матеріальні витрати млн.руб.00122149168168168774НДС до прямих матеріальних затратам18% 002227303030139
Таблиця 4
2008200920102011201220132014млн.руб.ЗАТРАТИ НА ОПЛАТУ ПРАЦІ 1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 годІТОГОЧісленностьПостоянний виробничий персонал15чел.001515151515-Змінний виробничий персонал45чел.003541454545-Адміністративно-управлінський персонал9чел.3699999-=Чисельність персоналу 365965696969-ОкладЗаработная плата виробничого персонала17тис.руб./чел.00101112121258Заработная плата адміністративного персонала20тис.руб./чел.112222213 Змінна заробітна плата: папір офсетная0тис.руб./тонн00000000бумага пісчая0тис.руб./тонн00000000бумага для печаті0тис. руб./тонн00000000бумага для технічних нужд0тис.руб./тонн00000000Отчісленія на соціальне страхованіе30,0% 004444421=Витрати на оплату праці млн.руб.12161819191993
Таблиця 5
2008200920102011201220132014млн.руб.ПРОІЗВОДСТВЕННИЕ ЗАТРАТИза рік 1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 годІТОГОПрямие змінні матеріальні затрати00122149168168168774Общіе матеріальні затрати000000000Затрати на оплату труда12161819191993Переменние накладні витрати (відсоток від виручки) 0% 00000000Постоянние накладні затрати000000000Постоянние накладні затрати000000000Прочіе накладні затрати00000000=Операційні витрати млн.руб.12138166187187187867Амортізаціонние отчісленія003333313Спісаніе витрат майбутніх періодов00000000Лізінговие платежі00000000=Виробничі витрати млн.руб.12140169189189189880НДС до виробничих затратам18% 002227303030139
Таблиця 6
2008200920102011201220132014млн.руб.ІНВЕСТІЦІОННИЕ ВИТРАТИ 1 год2 год3 год4 рік5 год6 год7 годІТОГОІнтервал початку нарахування амортізаціі3 Придбання обладнання (без ПДВ) млн.руб.50200000070Оплата будівельно-монтажних робіт (без ПДВ) млн.руб.0100000010Расходи майбутніх періодів (з ПДВ) млн.руб.00000000Викуп орендованих основних засобів (без ПДВ) млн.руб.00000000=Разом інвестиційні витрати млн.руб.50300000080Проценти за кредитами на інвестиційній фазі (збільшують первісну вартість ОПФ) млн.руб.0100000010Балансовая вартість викуплених основних с...
