и для затвердження бюджету. br/>
Рішення:
Попередні показники
Найменування/період (квартал) IIIIIIIVВсегоІсточнікФорма 1Внеоборотние активи (ВА ) 3770035750338003185031850Табліца 19 (1.6.) Оборотні активи (ОА) 98853110481110078125962125962Табліца 19 (2.9.) Активи (А = ВА + ОА) 136553146231143878157812157812Табліца 19 (2.10.) Власний капітал (СК) 2197345491571888099280992Табліца 19 (3.4.) Довгострокові зобов'язання (ДЗГ) 10000088000760006400064000Табліца 19 (V) Короткострокові зобов'язання (КСВ) 1458012740106901282012820Табліца 19 (5.7.) Позиковий капітал (ЗК) 114580100740866907682076820Табліца 19 (V + 5.7.) Капітал (К = СК + ЗК) 136553146231143878157812157812Табліца 19 (5.8.) Форма 2Виручка (В) 150000240000150000240000780000Табліца 15 (1.1 .) Загальні витрати (ТС) 132034207722132859208085680700Табліца 15 (1.2. +1.4. +1.5.) Змінні витрати (VC) 121505196585121765197034636890Постоянние витрати (FC) 1052911137110941105143810Табліца 9 (2) + Таблиця 13 (3) + Таблиця 14 (9) Маржинальний прибуток (МР ) 28495434152823542966143110МР = В - VCПрібиль до вирахування% і податків (EBIT) 1796632278171413191599300Чістая прибуток (ПП) 1197323518116972380470992Табліца 15 (7) Інші показателіЧістие активи (ЧА = А - ДЗГ - КСВ) 2197345491571888099280992Рабочій капітал (РК = ОА - КЗ) +842739774199388113142113142
Фінансові показники
Найменування/період (квартал) 1IIIIIIVЛіквідность1. Коефіцієнт поточної ліквідності (КТЛ = ОА/КСО6, 7808,67210,2979,8252. Чистий оборотний капітал (ЧОК = СК - ВА)-1572797412338849142Рентабельность3. Маржа чистого прибутку (МПП = ПП/В) 0,080,10,080,14. Рентабельність власного капіталу (RОЕ = ПП/СК) 0,5450,5170,2050,2945. Рентабельність активів (RОА = NР/А) 0,0880,1610,0810,1516. Рентабельність чистих активів (Rча = NР/Ач) 0,5450, 5170,2050,294 Структура капітала7. Коефіцієнт автономії (Ка = СК/А) 0,1610,3110,3970,5138. Фінансовий важіль (ФР = ЗК/СК) 5,2152,2151,5160,9489. Рівень фінансового важеля (DFL ) 1,2101,0721,2011,07 Ділова актівность10. Коефіцієнт оборотності активів (Коа = В/ОА) 1,0981,6411,0431,52111. Період обороту запасів (Оз = 360 * З/В) 106,042,4106,536,312. Період обороту дебіторської заборгованості (ОДЗ = 360 * ДЗ/В) 108,0108,0108,0108,013. Період обороту кредиторської заборгованості (Окз = 360 * КЗ/В) 35,019,125,719,214. Фінансовий цикл (ССС = Оз + + ОДЗ - Окз) 179,0131,3188,8125,0 Вільний грошовий поток15. Операційний грошовий потік (ОДП) -6130212533224822107816. Зміна робочого капіталу (? РК) 1346816471375417. Зміна необоротних активів ( ? ВА) -1950-1950-195018. Вільний грошовий потік (РСР) -100302125332248221078
Аналітична записка для керівництва
Для керівництва велике значення має, як відіб'ється діяльність підпри...
