ктівов39000000390003.10. Довгострокові фінансові вложенія000003.15. Разом по розділу II3900000039000Раздел III. Фінансова деятельность3.11. Погашення кредітов0120001200012000360003.12. Короткострокові фінансові вложенія000003. 3 січня. Виплата дівідендов000003.14. Разом по розділу III0120001200012000360003.15. Разом відтік (розд. I + II + III) 2053022124671665182039227882094. Залишок ДС на кінець периода969810231207132979129791Справочно: 5. Сальдо по операційній діяльності-+61302125332248221078-52096. Сальдо з інвестиційної діяльності-39000000-390007. Сальдо за фінансової деятельності110000-12000-12000-12000740008. Зміна Сальдо9698533104829078297919. Вільний грошовий потік (РСР) бюджет собівартість виробничий запас
Розробимо прогноз балансу (табл. 19) виходячи з таких умов: статутний капітал сформований в I кварталі (10 тис. руб.) і не змінюється протягом року.
Таблиця 19.
Прогноз балансу (грн.)
Найменування/період (квартал) IIIIIIIVВсегоАКТІВИРаздел 1. Необоротні актіви1.1. Балансова вартість необоротних актівов39000390003900039000390001.2. Нарахований ізнос130032505200715071501.3. Залишкова вартість необоротних актівов37700357503380031850318501.4. Незавершені капітальні вложенія000001.5. Довгострокові фінансові вложенія000001.6. Разом по розділу I3770035750338003185031850Раздел II. Оборотні актіви2.1. Запаси сировини і матеріалів (прямі) 536040405220476047602.2. Незавершена продукція000002.3. Готова продукція38795242103914519411194112.4. Дебіторська заборгованість покупателей45000720004500072000720002.5. Аванси постачальникам за матеріали000002.6. Векселі до полученію000002.7. Короткострокові фінансові вложенія000002.8. Грошові средства9698102312071329791297912.9. Разом по розділу II988531104811100781259621259622.10. Разом активов136553146231143878157812157812ПАССИВЫРаздел III. Джерела власних средств3.1. Статутний капітал10000100001000010000100003.2. Резервний капітал000003.3. Нерозподілений прібиль11973354914718870992709923.4. Разом по розділу III2197345491571888099280992Раздел IV. Довгострокові обязательства10000088000760006400064000Раздел V. Короткострокові обязательства5. 1. Кредиторська заборгованість за матеріали14580127401069012820128205.2. Заборгованість перед постачальниками оборудованія000005.3. Заборгованість по налогам000005.4. Заборгованість з оплати труда000005.5. Аванси полученние000005.6. Короткострокові кредіти000005.7. Разом по розділу V14580127401069012820128205.8. Разом пассівов136553146231143878157812157812
Завдання 2
Використовуючи дані завдання 1, розрахуйте фінансові коефіцієнти бюджетних показників діяльності підприємства (табл. 21). Підготуйте аналітичну записку для керівництва підприємства, в якій ви прокоментуєте значення і динаміку коефіцієнтів. Як ви вважаєте, чи є вони прийнятним...
