>
2. якість активів з точки зору ризику, ліквідності тощо;
3. якість менеджменту;
4. ліквідність: здатність швидко і безболісно виконувати зобов'язання (Співвідношення ліквідних і інших активів);
5. прибутковість (рівень прибутку на одну акцію або зайнятого).
ЦБ стежить насамперед за зазначеними показниками, навіть якщо таких офіційних нормативів НЕ існує. Вся ця інформація потрібна не для того, щоб контролювати кожен крок банків, а для того, щоб захистити громадські інтереси, вчасно відреагувати на негативні тенденції.
2.4 Комерційний банк: сутність та функції.
Сьогодні до групи комерційних банків у різних країнах відноситься цілий ряд інститутів з різною структурою і різним ставленням власності. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот. Серед комерційних банків розрізняються два типи - універсальні та спеціалізовані банки.
Універсальний банк здійснює всі або майже всі види банківських операцій: надання як короткострокових, так і довгострокових кредитів, операції з цінними паперами, прийом вкладів всіх видів, надання різноманітних послуг тощо
Спеціалізований банк, навпаки, спеціалізується на одному або небагатьох видах банківської діяльності. В окремих країнах банківське законодавство перешкоджає або просто забороняє банкам здійснювати широке коло операцій. Проте прибутку банків від окремих спеціальних операцій можуть бути настільки великі, що діяльність в інших сферах стає необов'язковою. До спеціалізованих банків відносяться: інвестиційні банки, іпотечні банки, ощадні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки.
У всіх країнах з ринковою економікою комерційні банки займають провідне місце в платіжному механізмі економіки.
При оцінці економічної ролі комерційних банків слід мати на увазі, що: кредитні операції сприяють збільшенню обсягу і безперебійності виробництва та реалізації продукції споживачам; розрахункові операції опосередковує здійснення процесів оплати продукції споживачами, а також взаємного контролю учасників розрахункових операцій; операції з цінними паперами збільшують приплив коштів для розвитку виробничої і торгівельної діяльності; касові операції та їх регулювання дозволяють покращувати постачання обороту готівкою. p> Комерційні банки організуються на пайових (акціонерних засадах), і за формою власності діляться на державні, акціонерні та кооперативні. Фізичні та юридичні особи, є організаторами та засновниками банку, отримують статус засновників банку, купивши засновницькі паї або акції. Індивідуальні або інституційні інвестори, згодом купили акції банку, набувають статусу акціонерів, а ті з них, які вкладають власні кошти в підтримку платоспроможності банку, будуть пайовиками.
Якщо на початковому етапі банки створювалися головним чином на пайовій основі, то для нинішнього етапу характерне перетворення пайових банків в акціонерні й створення нових банків у формі акціонерних товариств (АТ).
Організаційна та управлінська структура комерційного банку регламентується Статутом, в якому містяться положення про органи управління банку, їх структуру, порядок освіти і функціях.
Основа діяльності комерційного банку - формування його власних коштів як бази для залучення та здійснення активних операцій. Залежно від величини статутного капіталу всі комерційні банки поділяються на дрібні зі статутним фондом до 30 млн. руб., середні - від 30 до 100 млн. руб., великі, величина статутного капіталу яких становить понад 100 млн. руб.
Більшість з діючих на сьогоднішній день комерційних банків відноситься до категорії дрібних і середніх. Великі банки - це, в основному, ті, які були створені на базі трансформованих відділень колишніх спеціалізованих державних банків. Великі банки, створені підприємствами і організаціями без участі державних банківських служб, щодо нечисленні.
При трансформації відділень спецбанків в комерційні структури до цих банків автоматично переходить на розрахунково-касове обслуговування практично вся клієнтура перетворених банків, в т.ч. великі державні та громадські та акціонерні освіти. p> Завданням же новостворених комерційних банків є обслуговування знову зареєстрованих господарських структур, у основному, комерційного характеру. Оскільки знову створеним комерційним банкам вельми складно конкурувати з колишніми відділеннями трансформованих спецбанків, що мають багаторічні усталені зв'язки з обслуговується ними клієнтурою, то виникає необхідність їх орієнтації на обслуговування знову створених господарських структур.
Діяльність будь-якого комерційного банку заснована на кількох обов'язкових принципах, що сприяють виконанню ним поставлених завдань.
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Комерційний банк мож...
