льника, зміна її потреби в ресурсах протягом року, поквартально чи помісячно
- Дані внутрішнього оперативного обліку. Складання балансу вимагає багато часу. Однак банку - кредитору можуть знадобитися дані оперативного обліку, які міститися у зведеннях, підготовлених для керівництва компанії - позичальника. Ці документи стосуються поточних операцій і продажів, величини запасів і т.д.
- Прогноз фінансування, який містить оцінки майбутніх продажів, витрат, витрат виробництва продукції, дебіторської заборгованості, оборотності запасів, потреби в готівці, капіталовкладень і т.д. Йдеться про оціночному балансі, який включає прогнозний варіант балансових рахунків і рахунків прибутків і збитків на майбутній період, і касовому бюджеті, який прогнозує надходження і витрачання готівки (по тижнях, місяцях, кварталах).
- Податкові декларації. Це важливе джерело додаткової інформації. Там можуть міститися відомості, не включені в інші документи. Крім того, вони можуть характеризувати позичальника, якщо буде виявлено, що він ухиляється від сплати податків з частини прибутку.
- Бізнес - план. Багато кредитні заявки пов'язані з фінансуванням починаючих підприємств, які ще не мають фінансових звітів та іншої документації. У цьому випадку компанія - позичальник надає в банк докладний бізнес - план, який повинен містити відомості про цілі проекту та методи його здійснення. Зокрема, документ має включати:
- опис продуктів або послуг, які будуть запропоновані на ринку (включаючи патенти, ліцензії); плани досліджень і розробок і т.д.
- галузевої та ринковий прогноз (опис ринків, інших компаній, які пропонують аналогічний продукт, переваги та слабкі сторони конкурентів);
- плани маркетингу (цілі, реклама, вартість компанії по просуванню продукту на ринку і т.д.);
- план виробництва (потреба у виробничих потужностях, робочій силі, обладнанні і т.д.)
- план менеджменту (структура компанії, керівні органи тощо);
- фінансовий план (прогноз руху готівки, перспективний баланс на п'ять майбутніх років).
Заявка надходить до відповідного кредитному працівнику, який після розгляду проводить попередню бесіду з майбутнім позичальником - власником або представником керівництва фірми. Подібні зустрічі дозволяють кредитному інспектору з'ясувати не тільки важливі деталі кредитної угоди, а й скласти психологічний портрет можливого позичальника, оцінити професійну підготовленість керівництва компанії, реалістичність їх оцінок стану та перспектив розвитку підприємства. У ході бесіди кредитному працівнику немає необхідності з'ясовувати всі аспекти роботи компанії - позичальника, він повинен сконцентрувати увагу на ключових питаннях, що становлять інтерес для банку - кредитора.
Практика провідних банків показує, що ознайомча бесіда з потенційним позичальником може стосуватися наступних питань, заданих в певній послідовності (Див. табл. 1)
Таблиця 1 ...
