осаменту вексель переходить у власність банку, а гроші - у власність клієнта.
Як вказувалося вище, трансформація комерційного кредиту в банківський може відбуватися шляхом дисконтування, тобто обліку векселів, рахунків-фактур (факторинг) та інших комерційних цінних паперів, або в результаті надання позик - під заставу векселів, варантів, коносаментів, а також під заставу товарів, термін оплати яких не настав. Операція обліку полягає у купівлі банком грошових боргових зобов'язань до терміну настання платежу, при якому відбувається перенесення на банк прав кредитора. Обліком, або дисконтом, векселі називається операція, в якій банк, приймаючи від пред'явника вексель, видає пред'явнику суму цього векселя до строку платежу, утримуючи на свою користь відсотки від суми векселя за час, що залишився до терміну платежу. Юридично облік векселя являє собою передачу (індосамент) векселя на ім'я банку з усіма її звичайними наслідками. Пред'явник стає боржником за врахованому векселем, а банк - кредитором, тобто векселедержателем, які отримують платіж.
Враховуючи вексель, клієнт банку набуває ліквідні кошти, а також позбавляється від турбот з повернення банку отриманих з обліку сум, оскільки банк отримує їх безпосередньо від векселедавців і тільки лише при несприятливому фінансовому стані останніх звертається до пред'явнику векселя.
Якщо банк приймає до обліку тільки векселі, засновані на товарних угодах, то він повинен бути впевнений у своєчасній їх оплату та товарному характері угоди. Отже, необхідна перевірка кредитоспроможності клієнта і правильності оформлення векселів. Ніяких пояснень з приводу відмови у прийомі векселів до обліку банки давати не зобов'язані. У число надаваних банками послуг може входити приймання від клієнтів заяв про втрату векселів та оповіщення про втрачених векселях інших банків.
До числа чисто російських винаходів останніх років ринкових реформ я хотів би віднести так званий "псевдофінансовий" вексель. Цей інструмент товарного і фінансового ринків, як правило, не забезпечений нічим, крім зобов'язань фінансової компанії, промислового підприємства сплатити за цим векселем. Це зобов'язання, а це і є головна відмінність цієї квазівалюти російської економіки, може бути нічим не підкріплено, нічим не забезпечене в свою чергу і емісія цих "зобов'язань" нічим не обмежена (за винятком нормативу Н-13 для банківських установ згідно інструкції № 1 "Про порядок регулювання діяльності кредитної організації "). Тому в нашій країні практично склалася ще одна система емісійних центрів, яка створила цілу економіку заліків, систему своїх кредитних установ і функціонуючу, в даний час, за своїми часто непідвладним виконавчої влади законам.
Безсилля федеральних влади протистояти цій економіці проявляється у безпідставному арешт найбільш яскравих і одіозних керівників - творців найбільш широко поширених систем заліків.
Зловживання, яке узаконила вексел...
