ничий процес і збільшити випуск дошки обрізної і бруса будівельного. Ділянки ЗБВ (виробництво будматеріалів), гуртожиток, СТО (ремонт машин) працювали стабільно, на кожній з ділянок спостерігається перевиконання плану на 27,7%; 16,3%; 10,5% відповідно. Що стосується збільшення обсягу в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, то тут також спостерігається приріст на всіх розглянутих ділянках.
На ділянках металообробка та підсобне господарство план не виконаний. Відсоток виконання склав 43,0% і 43,1% відповідно. Основними причинами невиконання плану на ділянці підсобного господарства є невиконання договірних зобов'язань за ЦК № 88 ГУФСІН Росії по ПК на постачання м'яса свинини та субпродуктів 1 та 2 категорії через відсутність дорослого поголів'я для забою, а також несвоєчасного укладення гос.контракта на поставку м'ясної продукції на внутрісістімний ринок. Даний гос.контракт був укладений у другому кварталі 2012р., Відповідно забій поголів'я для внутрішньосистемного ринку і для сторонніх замовників у першому кварталі 2012 не проводився, згідно плану постачання м'ясної продукції повинні були початися ще в першому кварталі 2012 р. Що стосується ділянки металообробки, то тут причинами невиконання плану є відмова від співпраці ВАТ «Альянс Прим» на виготовлення веж стільникового зв'язку, а також відсутність замовлень на виготовлення металовиробів сторонніх замовників.
Рис. 2. Випуск товарної продукції за 2012 рік.
Зниження обсягів порівняно з аналогічним періодом минулого року склало 5,8%. Причинами зменшення дохідної частини є переведення торговельної діяльності на бюджет, а також невиконання плану на ділянках металообробки і підсобного господарства. Для подальшого розвитку підприємства було освоєно випуск нового виду продукції - гранули полімерної, усстановлено нове обладнання, налагоджено випуск.
7.2 Прибуток від випуску товарної продукції
Таблиця 7 Прибуток від випуску товарної продукції в порівнянні з аналогічним періодом минулого року
№ п / п Найменування виду деятельностіНа 01.01.13, тис. руб.на 01.01.12, тис. руб.за звітний періодПлан Зміна до АППГЗа звітний періодЗа АППГІзмененіе до АППГАбсолют-ве% Абсолют-ве% 1Подсобное х-во - 636,9221,4-415,5-187,7-636,9253,3-383,6-151,42 Гуртожиток 25,912,713,2103,925,9-60,1-34,2-56,93 Деревообробка 465,1106,6358,5336,3465,1151,6313,5206,84 Металообробка 371,9822,0-450,1-54,8371,9574,7-202,8-35,35 ЗБВ (буд-ли) 603,7263 , 9339,8128,8603,7353,7250,070,76 СТО (ремонт а-м) 270,4180,689,849,7270,4201,568,934,27 Інше 248,2419,8-171,6-40,9248,2348,1-99,9-28,78 Магазин 117,9117,9380,2-262,3-69 ІТОГО1466 ,22027,0-560 ,8-27 ,71466,22203,0-736 ,8-33, 4
З таблиці вище видно, що підприємство отримало прибутку менше запланованого на 560,8 тис.руб. або на 27,7%. За аналогічний період пролшлого року прибуток підприємства склав 2203,0 тис.руб., Що на 736,8 (або на 33,4%) тис.руб більше аналізованого періоду. Якщо розглядати по ділянках, то найбільш прибутково в порівнянні з аналогічним періодом минулого року спрацювали ділянки деревообробка, ЗБВ (виробництво будматеріалів) і СТО (ремонт автомашин). Решта ділянок знизили свою ефективність. Однією з головних причин зниження даного показника є нерівномірне завантаження підприємства та відсутність замовленого по ділянках. Також,...
