погіршення фінансового становища позичальника (з причини неплатежів з боку найбільшого контрагента) не робить ніякого впливу на вторинні джерела погашення, а навпаки, справедлива вартість застави зростає на тлі позитивних тенденцій на ринку.
Первинними причинами знецінення позики є:
1) нездатність позичальника до створення грошового потоку, необхідного для обслуговування та повернення наявної позикової заборгованості;
) несумлінність позичальника, зловживання у використанні кредиту, а саме, нецільове використання позикових коштів з метою незаконного збагачення.
Вторинними причинами виникнення кредитного ризику є:
1) ризики, пов'язані із заставним забезпеченням;
2) ризик невиконання зобов'язань третіми особами, відповідальними за позикою.
Доцільність прийняття джерела погашення заборгованості в якості класифікаційного критерію причин виникнення кредитного ризику обумовлена ??наступним:
при наявності ризику належного виконання зобов'язань позичальника перед банком за рахунок первинних джерел кредитна установа може своєчасно вжити заходів з мінімізації виявленої загрози, посиливши забезпечення (застава, поручительство). Таким чином, при оцінці банком ризику конкретного позичальника як критичного банк може не відмовляти в кредитуванні, а посилити заставну позицію, наприклад, оформити в заклад власні векселі кредитної організації;
при позитивному прогнозі повного і своєчасного виконання позичальником зобов'язань перед банком за рахунок первинних джерел банк може не обтяжувати підприємство додатковим забезпеченням, що повинно позитивно відбитися на припливі платоспроможних позичальників.
Виходячи з наведеної вище схеми, розглянемо основні фактори, що впливають на здатність позичальника виконувати умови кредитного договору за рахунок первинних джерел.
1. Здатність позичальника генерувати достатній грошовий потік може бути знижена такими обставинами:
кризовий стан економіки, загальний економічний спад виробництва, скорочення випуску і реалізації продукції в силу загальноекономічних передумов в країні (руйнування системи поставок і реалізації продукції, нестійкою ринкової кон'юнктури, скорочення потреб внутрішнього та зовнішнього ринку);
політичний ризик - ймовірність виникнення збитків чи скорочення розмірів прибутку (доходу) позичальника внаслідок державної політики. Таким чином, політичний ризик пов'язаний з можливими змінами в курсі уряду, змінами в пріоритетних напрямках його діяльності. До даної категорії також відноситься втрата адміністративного ресурсу, лобіює інтереси позичальника;
становище позичальника на ринку: а) низька конкурентоспроможність продукції, що випускається, наявність на ринку товарів-аналогів і як наслідок скорочення виручки від реалізації; б) відсутність маркетингових досліджень споживчих переваг, слабке управління оновленням асортименту продукції, що випускається, ціноутворенням, системою просування і стимулювання збуту з урахуванням вимог ринку і конкуренції; в) слабка комерційна робота, відсутність власної збутової мережі і стійких каналів збуту;
нестійке фінансове становище позичальника. Тут можна виділити кілька основних пр...
