ють особливої ??уваги кредитного персоналу та непродуктивного витрачання часу на підтримку статус-кво;
§ підвищиться загроза відходу кваліфікованих кадрів через зниження можливостей їх стимулювання в умовах падіння прибутковості операцій;
§ кошти будуть заморожені в непродуктивних активах;
§ виникає небезпека зустрічного позову боржника до банку, який може довести, що вимога банку про відкликання позички привели його на грань банкрутства.
§ Усі ці втрати можуть дорого обійтися банку і набагато перевищити прямий збиток від непогашення боргу.
§ Особливо зупинимося на основних причинах виникнення труднощів з погашенням позик.
§ Помилки, допущені персоналом банку при розгляді кредитної заявки, розробці умов угоди і подальшому контролі. Найбільш часто зустрічаються наступні порушення:
§ недостатньо суворе ставлення до позичальника (наприклад, схвалення заявки з дружніх міркувань);
§ непрофесійно проведений фінансовий аналіз;
§ погане структурування позички як наслідок недостатнього знайомства кредитного працівника з потребами підприємства, специфікою галузі і т.д.;
§ недостатнє забезпечення позики (наприклад, завищена оцінка застави і т.д.);
§ помилки в документальному оформленні позики (пропуск в договорі важливих умов, що забезпечують інтереси банку);
§ поганий контроль над позичальником в період погашення позики (відсутність обстежень компанії, перевірок забезпечення і т.п.).
. Неефективна робота компанії, що одержала позику:
§ слабке керівництво;
§ погіршення якості продукції і витіснення її з ринку;
§ неефективний маркетинг через відсутність плану рекламної компанії, помилок в оцінці майбутніх ринків;
§ слабкий контроль за фінансами компанії (зростання дебіторської заборгованості, накладних витрат тощо).
Крім того, важливу роль можуть зіграти чинники, які не знаходяться під контролем банку: погіршення економічної кон'юнктури, політичні зрушення, зміна законодавства, технологічні прориви і т.д.
Як я вже говорив, труднощі з погашенням кредитів рідко виникають раптово. Як правило, є численні тривожні сигнали, що дозволяють запідозрити, що фінансове становище позичальника погіршується і що виданий йому кредит може бути не погашений в строк або взагалі перетворитися на безнадійний борг.
Ці тривожні сигнали виявляються шляхом:
§ аналізу фінансових звітів;
§ особистих контактів з боржником;
§ повідомлень третіх осіб;
§ відомостей з інших відділів банку.
У період дії кредиту від позичальника слід вимагати надання банку балансів, звітів про прибутки і збитки, звітів про надходження готівки та інших матеріалів. Їх ретельний аналіз і зіставлення з минулими звітами можуть вказати на виникає небезпека. Банк повинен звернути увагу на:
§ неподання фінансових звітів у встановлені терміни;
§ різке збільшення дебіторської заборгованості;
