y"> Таблиця 13
Аналіз виконання плану підрядних робіт за 2010-2012 роки
ГодиОб'ем підрядних работПланФакт% 2010г.10000984398, 432011г.9000881497, 92012г.7500743499, 12
З таблиці. 13 видно, що план підрядних робіт не виконався протягом аналізованих нами трьох років. Найменша недовиконання спостерігалося в 2012 р. - 99,12%. Найбільше в 2011 р. - 97,9%. Невиконання плану зумовлено зміною погодних умов, зміною плану робіт замовником. Основні роботи виконуються строго за планом, а план додаткових робіт часто змінюється.
Далі розглянемо показники, що характеризують використання основних фондів в ТОВ «СТК Модуль».
З таблиці. 14 видно, що вартість основних виробничих фондів припадають на 1 рубль будівельно-монтажних робіт (БМР) виконаних власними силами знизилася з 2011 р. на 140,56 тис. рублів. Так в 2012 р. порівняно з 2010 р. фондорентабельность знизилася на 1147,22 руб. За рахунок збільшення середньооблікової чисельності працівників.
Таблиця 14
Показники, що характеризують використання основних фондів
Показателі2010г.2011 г.2012 г.Среднегодовая вартість основних виробничих фондів, тыс.руб.282140151Среднесписочная чисельність, чел.182536Об'ем робіт виконаний власними силами, тыс.руб.984388147434Фондорентабельность (п.1/п.2 * 100) 1566,66560419,44 Фондовіддача робіт (п.3/п.2) 546,83352,56206,5 Фондовіддача активної частини (п.1/п.3 * 100) 2,861,582,03 Фондовіддача знизилася в 2012 р. порівняно з 2010 р. на 340,3 руб.
Фондовіддача активної частини при цьому в 2012 р. порівняно з 2011 р. зросла на 0,45 руб. Потрібно відзначити, що це позитивний момент, чим більше фондовіддача активної частини, тим більш ефективно розвивається виробництво.
Зробимо висновок про слабкі і сильні сторони ТОВ «СТК Модуль» (див. табл.15).
Табліца15
Сильні і слабкі сторони виробничої діяльності підприємства
СілаСлабость1. Оновлення основних фондов1Сніженіе фондорентабельності2. Снижениееизносаоборудования2. Линейныйметодначисленияамортизации3. Стабільне виконання основних робіт з плану3. Зниження ефективності використання основних средств4. Можливість зміни або доповнення додаткових работ4. Зниження обсягів реалізаціі5. Зниження фондовіддачі
8. Прогноз фінансових результатів
Проведемо аналіз виконаної вище роботи з метою прогнозування фінансових результатів.
Чиста поточна вартість (ЧДД) визначається як сума чистих наведених потоків за розрахунковий період за вирахуванням початкових інвестицій (див. формулу 9).
, (9)
Де: t=1 ... n - розрахунковий період;
Р t - чистий грошовий потік t-го року;
E - річна ставка дисконтування (середньозважена вартість капіталу);
I r - інвестиції в проект;
R t - номінальні грошові надходження t-го року в поточних цінах;
I r - темп інфляції доходів;
C t - номінальні грошові витрати t-го року в поточних цінах;
I r 1 - темп інфляції витрат;
