ки з номером на чеку і приклеює контрольну марку до чеку;
повторно перераховує підготовлену до видачі суму грошей у присутності клієнта;
видає гроші одержувачу і підписує чек.
Здійснення операцій, при яких клієнт, не вносячи грошей, пред'являє одночасно чек і оголошення на внесок готівкою, не допускається. Клієнт має право за своїм бажанням перерахувати в банку отримані гроші полистно. Доставка грошей в приміщення для їх перерахунку клієнтами та перерахунок здійснюються в присутності одного з працівників касового підрозділу банку. Наприкінці операційного дня видатковий касир звіряє суму грошей, отриманих ним від завідуючого касою під звіт, з сумами, зазначеними у витратних документах, і фактичним залишком грошей, після чого складає довідку про суму виданих грошей і отриманої суми під звіт, підписує її і наведені в ній касові обороти, звіряє з записами в касових журналах операційних працівників. Звірка оформляється підписами касового працівника в касових журналах і операційних працівників на довідці касового працівника. Залишок готівки, видаткові касові документи, звітну довідку касовий працівник здає під розписку в книзі обліку прийнятих і виданих грошей завідувачу касою. Робота банку з грошовою, готівкою з обслуговування клієнтів фізичних осіб, а також співробітників самого банку проводиться за прибутковими і видатковими касовими ордерами. Прибутковий касовий ордер використовується, насамперед, для прийому готівки від населення, а також для внутрішніх операцій самого банку, пов'язаних з поверненням невитрачених грошей, виданих під звіт працівникам банку, погашенням ними банківських позичок і др.Видача грошей за видатковими касовими ордерами використовується при погашенні цінних паперів банку, видачі вкладів громадянам, видачі під звіт працівникам банку відрядних, при оплаті представницьких витрат і т.д
5. Депозитні операції
Залучені банком кошти різноманітні за складом. Головними їх видами є кошти, залучені банками в процесі роботи з клієнтурою (так звані депозити), кошти, акумульовані шляхом випуску власних боргових зобов'язань (депозитних і ощадних сертифікатів, векселів та облігацій) і засоби, запозичені в інших кредитних установ за допомогою міжбанківського кредиту і позик ЦБ РФ.
Депозит - це економічні відносини з приводу передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку. Депозит вигідний не тільки вкладнику, але й банку. Безліч депозитів здатне створити банку позичковий капітал, який він потім розмістить на вигідних умовах в будь-якій сфері господарства. Різниця у відсотках по депозитах і відсотках, одержуваних від позичальників капіталу, є винагорода банку за проведену ним роботу по залученню вільних грошових коштів і розміщенню позичкового капіталу.
Депозитні рахунки можуть бути найрізноманітнішими, і в основі їх класифікації є такі критерії, як джерела внесків, їх цільове призначення, ступінь прибутковості і т.д .; однак найбільш часто в якості критеріїв виступають категорії вкладника і форми вилучення вкладу.
Виходячи з категорії вкладників, розрізняють депозити:
юридичних осіб (підприємств, організацій, інших банків);
фізичних осіб.
За формою вилучення коштів депозити поділяються на:
· до запитання (зобов'язання, що не мають конкретного строку);
· строкові (мають певний термін);
· умовні (підлягають вилученню у разі настання заздалегідь обумовлених умов).
Депозити довостребованія являють собою кошти, які можуть бути затребувані в будь-який момент без попереднього повідомлення банку з боку клієнта. До них відносяться кошти на поточних, розрахункових, бюджетних та інших рахунках, пов'язаних із здійсненням розрахунків або цільовим використанням коштів. Депозити до запитання призначені для поточних розрахунків. Ініціатива відкриття такого рахунку виходить від самих клієнтів у зв'язку з потребою проводити розрахунки, здійснювати платежі і отримувати грошові кошти в своє розпорядження за посередництва банків. Рух коштів за цими рахунками (надходження і списання) може оформлятися готівкою, чеком, перекладом, іншими розрахунковими документами.
До депозитів до запитання відносяться також кореспондентські рахунки банків, відкриті в РКЦ або у банків кореспондентів з метою здійснення розрахунків і платежів в односторонньому порядку або за дорученням один одного. Кореспондентський рахунок, відкритий даним банком в іншого банку, називається ностро raquo ;, а кореспондентський рахунок, відкритий даним банком для іншого банку, називається рахунком лоро .
Поточний рахунок з овердрафтом. Це рахунок, за яким на підставі угоди між клі...
