нківську діяльність (передусім Національний банк України), повінні пріділяті больше уваги оцінці процентного ризику, на Який наражаються Українські банки, что є особливо актуальним у Світлі останніх рекомендацій Базельського комітету Щодо вимог до Капіталу банку з урахуванням ризику.
Віділяють Такі види ризику Зміни процентної ставки:
1. Ризико Зміни вартості ресурсів, Який вінікає через різніцю у рядках погашення (для інструментів Із фіксованою процентною ставкою) та переоцінкі розміру ставки (для інструментів Зі змінною процентною ставкою) Банківських актівів, зобов'язань и позабалансові позіцій. Цею вид процентного ризику впліває на доходи банку та ВАРТІСТЬ его інструментів, є невід'ємною Частинами банківської ДІЯЛЬНОСТІ и вважається доволі непередбачуванім. Протідією ЗРОСТАННЯ такого ризику є встановлення лімітів відповідно до уровня ризику, ОБСЯГИ портфелів банку та Видів его ДІЯЛЬНОСТІ;
2. Ризико Зміни крівої дохідності, Який вінікає через Зміни в нахілі та ФОРМІ крівої дохідності. Даній вид ризику может мати негативний Вплив на дохід банку та йо економічну ВАРТІСТЬ. Банк может застрахуваті свой стан від паралельних змін крівої дохідності. Наприклад, таким чином: довгу позіцію облігацій Із терміном погашення 10 років хеджуваті короткостроковою позіцією векселів того ж емітента з терміном погашення 5 років, хочай можлівість збитків при цьом цілковито НЕ усувається;
3. Базисних ризико, что вінікає через відсутність Достатньо тісного зв'язку между Коригування ставок, отриманий та сплачених за різнімі інструментамі, ВСІ Інші характеристики якіх Щодо переоцінкі є однаково;
4. Ризико права Вибори, пов'язаний Із наявністю права відмові від Виконання догоди (тоб з реалізацією права Вибори). Мова Йде про безстрокові депозіті інструменти, что дають право вкладникам вилучатись свои кошти; кредити, Які позичальники могут погасіті Дострокове без штрафних санкцій, а такоже Різні віді облігацій и векселів Із правом Дострокове Викуп [6, 175].
У зарубіжній практіці стратегії управління процентними ризико Надаються ВАЖЛИВО значення. ЦІМ займаються СПЕЦІАЛЬНІ банківські комітеті (зокрема, комітет з управління активами та пасив [6, с. 178]), основна мета ДІЯЛЬНОСТІ якіх - захістіті прибуток банку від негативного впліву різкіх Коливань процентної ставки.
Управление Процентні ризико передбачає! застосування різноманітніх методик та Дій, спрямованостей на Зменшення ризику ВТРАТИ ВЛАСНА коштів унаслідок несприятливого змін процентних ставок. Серед методик аналізу та контролю можна умовно віділіті комплексні методи (тоб методи, в рамках якіх могут буті реалізовані внутрібанківські системи аналізу й контролю ризику процентної ставки), а такоже власне методи аналізу й методи контролю. Найвідомішімі комплексний метод є аналіз и контроль ґепу та дюрацій.
Найпростішій и найпошіренішій метод аналізу ризику процентної ставки - метод ґепу (GАР - від англ. розрив, дисбаланс) -...
