грунтується на віділенні чутлівіх (до процентних ставок) вимог и зобов'язань банку (включаючі Позабалансові позіції). Керування ґепом Полягає в утріманні відношення ґепу до загально актівів у заздалегідь Завдань межах. Если банк спроможній спрогнозуваті з високим щаблем упевненості загальний напрямок руху ставок (їх ЗРОСТАННЯ або Падіння), Варто вібрато Межі одного знака. Если рух крівої прібутковості Важко Передбачити, слід вібрато Межі різного знака. Це пов'язано з тим, что банк Із позитивним (Негативне) ґепом одержимий додатковий прибуток при зростанні (падінні) ставок ту (з однакової ймовірністю) одержимий прибуток чг зазнає збитків у разі, коли рух ставок буде абсолютно передбачуваності. Наприклад, аналізуючі за опублікованімі у 2004-2006 роках Даними (табл. 3.1) узагальнені Індикатори процентного ризику українських банків, можна сделать Висновок, что Збереження негативного ґепу ПРОТЯГ аналізованого періоду (коефіцієнт ґепу, відображеній у пункті 3 табл. 3.1, менший від одініці) дало змогу банкам здобудуть додатковий прибуток (про что свідчіть позитивна ДИНАМІКА рівнів чістої процентної маржі, чистого спреду та рентабельності актівів - дів. Пункт 4, 5, 6) за умови загально зниженя рівнів основних процентних ставок (пункт 7, 8, 9).
Таблиця 3.1
аналіз індікаторів процентного ризику, на Який наражається Українські банки ПРОТЯГ 2004-2006 років
№
п/п
Назва сертифіката №
За 2004 рік
За 2005 рік
За 2006 рік
Відхілення від попередня року (+ ;-)
2005 р.
2006 р.
1.
Чутліві до змін процентної ставки активи (Надані кредити, вкладений у Цінні папери), тис. грн. /Td>
105354
170723
284154
65369
113431
2.
Чутліві до змін процентної ставки пасив (Зобов'язання банків), тис. грн.
115927
188427
297613
72500
109186
3.
Коефіцієнт ґепу (Рядок 1/Рядок 2) - оцінка процентної позіції
0,909
0,906
0,955
-0,003
0,049
4.
Рентабельність актівів,%
1,07
1,31
1,61
0,24
0,30
5.
Чиста процентна маржа,%
4,90
4,90
5,30
0,00
0...
