о. Основна причина такого становища - загальний кризовий стан економіки, збитковість багатьох підприємств реального сектора економіки. Так, питома вага збиткових підприємств і організацій у всіх галузях економіки склав в 2010 р. 50,1%, у тому числі в промисловості - 46,9, на транспорті - 54,0, у сільському господарстві - 78,1%. Не маючи прибутку, такі підприємства, природно, не в змозі повернути наявні борги [16]. p align="justify"> Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однаково підходити до вирішення питання про видачу претендують на отримання кредиту клієнтам. Банки прагнуть надавати кредит лише тим клієнтам, які в змозі його своєчасно повернути. У цих цілях банк на основі показників кредитоспроможності визначає фінансовий стан підприємства, з тим щоб бути впевненим у здатності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. Банк оцінює баланс підприємства на ліквідність, забезпеченість підприємства власними джерелами; рівень його рентабельності і перспективи розвитку. Проводячи таку попередню роботу, банк підстраховує себе від ризиків несвоєчасного повернення кредиту. p align="justify"> Забезпеченість позик як принцип кредитування означає, що наявні у позичальника майно, цінності або нерухомість дозволяють кредитору бути впевненим у тому, що повернення позичених коштів буде забезпечений в строк. Цей принцип передбачає реальне забезпечення наданих позичальникові позик різними видами майна або зобов'язаннями сторін. В якості забезпечення своєчасного повернення позики кредитори за договором призначають заставу, поручительство або гарантію, а також зобов'язання в інших формах, прийнятих практикою. Даючи позику під заставу, кредитор перевіряє, наскільки заставлене майно відповідає поставленим вимогам, зокрема чи забезпечено його ліквідність. Під ліквідністю таких активів (ТМЦ, обладнання, машини, інвентар, транспортні засоби тощо) розуміється здатність активів швидко перетворюватися в гроші. Що стосується розміру позик під заставу майна, то він встановлюється у відсотках до ринкової вартості застави на момент укладання кредитної угоди. Як правило, ціна застави дещо перевищує суму кредиту, що необхідно для компенсації ризику втрати, збитку, зміни цін на майно тощо Якщо позичальник виявляється неплатоспроможним, то кредитор має право реалізувати заставу для відшкодування з внутрішніх коштів боргу позичальника і витрат щодо реалізації. При цьому залишок виручки повертається позичальнику. p align="justify"> Принцип платності кредиту означає, що підприємство - позичальник має внести банку - кредитору певну плату за тимчасове запозичення у нього грошових коштів. На практиці цей принцип здійснюється за допомогою механізму банківського відсотка. Банківський відсоток являє собою плату, одержувану кредитором від позичальника за користування позиковими коштами. Вона визначається розміром позики, її терміном і рівнем процентної ставки. Сплата відсотків в умовах ринкового господарства є...
