lign="justify"> · Положення Банку Росії від 31.08.1998 р. № 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)»;
· Положення Банку Росії від 9.10.2002 р. № 199-П «Про порядок ведення касових операцій в кредитних організаціях на території Російської Федерації».
До інструментів нагляду, за допомогою яких здійснюється регулювання банківської діяльності, крім пруденційних норм і вимог відносяться розроблені Банком Росії інструкції, методики, що використовуються співробітниками Банку Росії.
До таких інструментів слід віднести:
) Інструкцію Банку Росії від 14.01.2004 р. № 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій», за допомогою якої регулюється ліцензійна діяльності.
) методики з аналізу діяльності кредитних організацій, на основі яких ведеться аналітична робота співробітників Банку Росії;
) Інструкції та методики, регулюють інспекційну діяльність Банку Росії.
Перша Інструкція Банку Росії «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій та їх філій уповноваженими представниками Банку Російської Федерації (Банку Росії)» була видана в 1996 р. (№ 34 від 23.02.1996 р.).
Поряд із загальною інструкцією, регулюючої організацію інспекційної діяльності, в 1997-1999 рр.. був розроблений ряд методичних рекомендацій з перевірки окремих операцій та ділянок діяльності банків: касової роботи, депозитних та валютних операцій, кредитного портфеля та ін
Накопичення досвіду інспекційних та аудиторських перевірок, вивчення міжнародної практики зумовило вдосконалення створеного методичного забезпечення та розробку нових методичних документів.
З метою підвищення ефективності інспекційної діяльності була посилена орієнтація на перевірку транспарентності обліку та звітності, виявлення та оцінку банківських ризиків, на якість інспекційних процедур. Висновки інспектора стали формуватися у вигляді мотивованого судження.
Зазначені зміни знайшли відображення в Інструкції Банку Росії від 25.08.2003 р. № 105-І «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального Банку Російської Федерації» і в Інструкції Банку Росії від 1.12.2003 р. № 108-І «Про організацію інспекційної діяльності Центрального Банку Російської Федерації (Банку Росії)»;
) Інструкції, положення, методичні розробки, що стосуються оцінки діяльності кредитних організацій, класифікації їх за ступенем проблемності. [13, с.111]
Розвиток цих інструментів має кілька етапів.
Етап перший включає розробку методичних рекомендацій з виявлення проблемних банків в рамках системи раннього реагування (Лист Центрального Банку Російської Федерації від 9.10.1995 р. № 15-3-3/668 ). Згідно з цими рекомендаціями банки ранжувались у відповідності зі зведеної рейтинговою оцінкою, розрахованої за чотирма показниками, які характеризують достатність капіталу, якість кредитного портфеля, прибутковість і ліквідність банку.
Етап другий відноситься до 1996 р., коли Центральний Банк Російської Федерації видав Лис...
