15109 --- Відсотки за довгостроковими кредитами (у валюті) 15110 --- Відсотки за короткостроковими позиками (у валюті) 15111 --- Відсотки за довгостроковими позиками (у валюті) 15112 --- Кредиторська задолженность1520265734633062в тому числі: Розрахунки з постачальниками і подрядчікамі15201207902551Расчети з покупцями і заказчікамі15202256128247Расчети по податках і сборам15203122014501099Расчети по соціальному страхуванню і обеспеченію15204200193172Расчети з персоналом з оплати труда15205774790937Расчети з підзвітними ліцамі15206 --- Заборгованість учасникам (засновникам) по виплаті доходов15207- - 56Расчети з різними дебіторами і кредіторамі15208 --- Доходи майбутніх періодов1530 --- у тому числі: Цільове фінансірованіе15301 --- Доходи, отримані в рахунок майбутніх періодов15302 --- Безоплатні поступленія15303 --- Майбутні надходження щодо недостач, виявлених за минулі года15304 --- Оціночні обязательства1540 --- Інші обязательства1550- - 587Ітого по розділу V1500276035003707БАЛАНС1700347723643034875
Таблиця 10
Агрегований (ущільнений) баланс ВАТ «Кемеровомашоптторг» на 31 грудня 2012
Найменування показателяКодНа 31 грудня 2012 р.на 31 грудня 2011 г.Абсолютний приріст (в тис. руб.) Темп росту,% АКТІВI. Необоротні АКТІВИНематеріальние актіви111002-2-100,0% у тому числі: Нематеріальні активи в організаціі1110102-2-100,0% Основні средства115021095163504745129,0% у тому числі: Основні засоби в організаціі1150121095163504745129,0% Інші необоротні актіви119025920-59180,034% Разом по розділу I11002109722272-117594,7% II. ОБОРОТНІ АКТІВИЗапаси121071567599-44394,2% у тому числі: Матеріали121014088-4845,5% Товари1210468377229-39294,6% Витрати на продажу12106273275-299,3% Витрати майбутніх періодов1211167-185,7% Дебіторська задолженность123063246169155102,5% у тому числі: Розрахунки з постачальниками і подрядчікамі12301382416-3491,8% Розрахунки з покупцями і заказчікамі1230238313722109102,9% Розрахунки за податками і сборам1230320981989109105,5% Розрахунки з різними дебіторами і кредіторамі123081342-2931,0% Грошові кошти та грошові еквіваленти1250159374-21542,5% у тому числі: Каса організаціі12501121111200,0% Розрахункові счета12504147373-22639,4% Інші оборотні актіви1260361620225,0% у тому числі: ПДВ за авансами і переплатам12604361620225,0% Разом по розділу II12001367514158-48396,6% БАЛАНС16003477236430-165895,4% ПАССІВIII. КАПІТАЛ І РЕЗЕРВИУставний капітал (складеного капіталу, статутний фонд, вклади товаришів) +131029290100,0% Переоцінка необоротних актівов134018507185070100,0% Додатковий капітал (без переоцінки) 13504724720100,0% Резервний капітал13601831830100,0% у тому числі: 0Резерви, утворені відповідно до установчих документамі136021831830100,0% Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 13701282096053215133,5% Разом по розділу III130032011287963215111,2% IV. ДОВГОСТРОКОВІ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаемние средства141004134-4134-100,0% у тому числі: Довгострокові кредіти1410103013-3013-100,0% Довгострокові займи1410201014-1014-100,0% Відсотки за довгостроковими займам141050107-107-100,0% Разом по розділу IV140004134-4134-100,0% V. КОРОТКОСТРОКОВІ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаемние средства15101033766278,4% у тому числі: Відсотки за довгостроковими кредітам15104037-37-100,0% Відсотки за короткостроковими займам151051030103Кредіторская задолженность152026573463-80676,7% у тому числі: Розрахунки з постачальниками і подрядчікамі15201207902-69522,9% Розрахунки з покупцями і заказчікамі15202256128128200 , 0% Розрахунки за податками і сборам1520312201450-23084,1% Розрахунки по соціальному страхуванню і обеспеченію152042001937103,6% Розрахунки з персоналом з оплати труда15205774790-1698,0% Разом по розділу V150027603500-74078,9% БАЛАНС17003477236430-165895,4%
Агрегований баланс показує, що валюта балансу знизилася на 4,6%. Основні засоби на підприємстві зросли на 29%, одночасно, з майже повною зниженням частки інших необоротних активів (- 99,97%), що в сукупності дало зниження суми необоротних активів на 5,3%.
Також, на 3,4% знизилася частка оборотних активів за рахунок зниження запасів на 5,8% (більшою мірою за рахунок зниження запасів матеріалів на 54,5% в порівнянні з попереднім роком), зменшення грошових коштів на розрахунковому рахунку на 60,6%, що говорить про можливе зниження платоспроможності.
Капітал і резерви зросли на 11,2% за рахунок збільшення нерозподіленого прибутку 33,5%. Решта статей III розділу балансу залишилися без змін.
Підприємство повністю позбулося довгострокових зобов'язань.
Короткострокові зобов'язання знизилися на 21,1% за рахунок одночасного збільшення частки короткострокових позикових коштів на 178,4% і зниження кредиторської заборгованості на 23,3%.
2.2 Загальна оцінка динаміки активів організації
Ця оцінка передує ...
