а акціонерами банку, і не мають постійного фінансового витрати у вигляді дивідендів або відсотків. Кошти, отримані від переоцінки майна банку, як правило, становлять незначну частку в структурі капіталу, тому вони не роблять істотного впливу на ціну власного капіталу.
Залучення ресурсів для комерційного банку є основою його діяльності, пріоритетною, життєво важливим завданням, без вирішення якої він не може існувати. Здатність банку залучати депозити і міжбанківські кредити є основним критерієм визнання банку з боку інших учасників ринку.
Традиційно власники грошей прагнуть уникнути ризику і зазвичай воліють надійніший банк, який виплачує помірні відсотки за вкладами. Тому стан ресурсної бази комерційного банку:
по-перше, відображає оцінку стабільності і надійності банку його клієнтами, вкладниками та іншими банками;
по-друге, є індикатором якості обслуговування банком клієнтів (кількість наданих клієнтам послуг, наявність філіальної мережі, електронних банківських послуг, ввічливість персоналу і т.п.);
по-третє, характеризує цінову політику банку, тобто вміння керівництва банку адекватно реагувати на зміну ринкових цін на банківські послуги і продукти.
Пасивні операції в будь-якому банку покликані забезпечити оптимальний (найчастіше максимальний - в залежності від бажаного обсягу активних операцій) обсяг залучених ресурсів з найменшими витратами. При цьому банківські операції повинні відповідати існуючим вимогам Національного банку, а розвиток ресурсного забезпечення - реалізації принципів, цілей і планів банку.
Якість пасивів комерційного банку зазвичай характеризується ступенем стабільності ресурсної бази, вартістю залучення ресурсів, чутливістю пасивів банку до зміни процентних ставок, а також залежністю банку від зовнішніх джерел фінансування, таких, як короткострокові міжбанківські кредити.
Склад залучених ресурсів банку неоднорідний. При цьому структура банківських залучених ресурсів по окремих банках відрізняється великою різноманітністю і залежить від індивідуальних особливостей банків.
Найчастіше залучені ресурси поділяються на дві великі групи: депозитні та недепозитних кошти. Основну частину залучених ресурсів становлять депозити.
Депозитні операції - це операції банків із залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади на певний термін або до запитання.
Залежно від терміну приміщення коштів клієнтами в банк депозити діляться на депозити до запитання та строкові депозити. У процесі управління депозитними операціями слід враховувати, що для клієнта вкладення грошових коштів на строкові вклади та депозити до запитання мають різні мотиви:
для строкових вкладів - отримання додаткового доходу;
для депозитів до запитання - можливість проведення поточних платежів і розрахунків.
Депозити до запитання є для банку найменш витратною частиною його депозитної бази. Вони не чутливі до змін процентних верстат, по потенційно схильні до значних коливань, які залежать від виду бізнесу клієнта, його грошового потоку та інших факторів. Строкові депозити - найбільш витратна частина депозитів. Вони чутливі до зміни процентних ставок, але зазвичай вважаються більш стабільними ресурсами порівняно з депозитами до запитання, термін перебування яких у банку визначити досить складно. За кордоном в окрему групу виділяють ощадні вклади, операції за якими, як правило, відображаються в ощадній книжці клієнта, а термін не фіксується. Дані табл.3. і рис.4. ми бачимо, що в структурі депозитів комерційних банків Киргизстану від 40 до 48% складають розрахункові рахунки, строкові депозити - 34-36%, до запитання - 18-25%
Таблиця 3. Обсяг і структура депозитів комерційних банків на кінець року
Обсяг депозитів, млн.сом.Структура депозитів,% 201120122013201120122013Всего депозітов34 065,0038 675,3050 651,30100100100в тому числі: розрахункові счета16 167,8015 458,6020 547,0047,54040,6до востребованія6 221,509 443,6012 563,2018,324,424,8срочние депозіти11 675,7013 773,0017 541,1034,335,634,6
Рісунок4. Структура депозитів комерційних банків Киргизстану за 2011-2013 рр.,%
Якщо подивимося динаміку депозитів комерційних банків країни, то спостерігаємо різну спрямованість змін. Так, в 2013 році зростання всіх депозитів склав 31% і зростання депозитів до запитання за аналізований період склав приблизно 52% в 2012 р, в 2013 р - 33% (табл.5.).
Таблиця 5. Динаміка депозитів комерційних банків Киргизстану на кінець року
Обсяг депозитів, млн.сом.Темпи росту,% 2011201220132012/20112013/2012Всего депозітов34 065,038 675,350 651,3113,5131...
