ебет счетовС кредиту счетовПрочіе затрати2526Ітого020510162023286970А1234567891011121325 «Загальногосподарські витрати» - всього в тому числі: цех № 1307002200110516139533339282050130134цех № 2274002400120411049383333921700115499цех № +374501500757067251518504209323 «Допоміжні виробництва» +11000550857130503420939271720 «Основне виробництво» - всього в тому числі: цех № 11306006530235035337125755130134430706цех № 21491007455260159257611549939064528 «Брак у виробництві» 27802780Всего по рахунках 20, 23, 25, 2865550296800148402780927172350959063413054600287726120457426 «Загальногосподарські витрати» 7700172311005592633296479236072897 «Витрати майбутніх періодів» Всього по журналу. з економічних елементам73250172329790014895XXX10516937426912523XX1265302комплексних расходовXXXX2780927172350XXX287726385573
Журнал-ордер № 11 за грудень 2011 р за кредитом рахунків 43 «готова продукція», 44-1 «комерційні витрати», 90-1 «виручка», 62 «розрахунки з покупцями і замовниками»
У дебет счетовС кредиту рахунків, субсчетов№ рахунки, субсчетаНаіменованіе4344-162-190-190-2Себестоімость продаж42744051Расчетние счета67921562Расчети з покупцями і заказчікамі79080090-6Коммерческіе расходи38700Ітого42744038700679215790800
Аналітичні дані до рахунку 90 за січень-листопад 2011
ПоказательГотовая продукціяС початку року по звітний місяць включно Оборот по кредиту Суми виручені, списані Оборот по дебету Нормативна стоімость9 150800 6625 900Отклоненія фактичної собівартості від нормативної (сторно) 554 683НДС1 395 885Коммерческіе расходи181 400Управленческіе расходи633 190Прібиль869 108
Аналітичні дані по рахунку 90 за грудень 2011 р і в цілому за рік
ПоказательГотовая продукціяЗа звітний месяцОбороти по кредиту Суми виручені, спісанние790800 Обороти по дебету Нормативна себестоімость427440 Відхилення фактичної собівартості від норматівной34018 Податок на додану стоімость120630 Керуючі расходи60728 Комерційні расходи38700 Прибуток від продаж109284С початку року по звітний місяць включітельноОбороти по кредиту Суми виручені, спісанние9 941600 Обороти по дебету Нормативна себестоімость7 053340 Відхилення фактичної собівартості від норматівной520 605 Податок на додану вартість1 516515 Комерційні расходи220 100 Керуючі расходи693 918 Прибуток від продаж978 392
Журнал-ордер № 12 за грудень 2011 р по кредиту рахунку 84 «нерозподілений прибуток (непокритий збиток)»
Зміст операції Виявлено нерозподілений прібильС кредиту рахунку 84-1 в дебет счетовІтого 99 Ітого777 622777 622
Журнал-ордер № 13 за грудень 2011 р за кредитом рахунків 01 «основні засоби», 91 «інші доходи і витрати»
№ запісіОснованіе (де потрібно) і зміст запісіС кредиту рахунку 01 в дебетС кредиту рахунку 91-1 в дебет0291-2Ітого1076Ітого1Проізводственное оборудование5000010005100012300123002Компьютер1000390004000049200492003Акции95000950004Штрафы, пені, неустойкі13201320Ітого51000400009100012300145520157820
Виписки з карток руху основних засобів за січень-листопад 2011
Види основних средствОстаток на початок годаПоступіло (введено) ВибилоОстаток на кінець місяця, руб.Зданія444 560701 0001145 560Сооруженія350100350 100Машіни і оборудованіе1300 970254 0002302701324 700Транспортние средства450 000185 000265 000Проізводственний і господарський інвентарь83610061 700774 400Рабочій скот0Продуктівний скот0Многолетніе насажденія0Другіе види основних средств179 890179 890Ітого в тому числі: проізводственние3 561620 2886 890955 000955 000476 970476 9704039650 3364920непроізводственние674730674730
Виписка з карток руху основних засобів за січень-грудень 2011
Види основних средствОстаток на початок годаПоступіло (введено) ВибилоОстаток на кінець року, руб.за декабрьМашіни і оборудованіе19 00091 000За січень-декабрьЗданія444 560701 +0001 145 560Сооруженія350 100350 100Машіни й обладнання1 300 970273 000321 +2701 252 700Транспортние средства450 000185 000265 000Проізводственний і господарський інвентарь836 10061700774 400Рабочій скотПродуктівний скотМноголетніе насажденіяДругіе види основних средств179 890179 890Ітого в тому числі: проізводственние3 561 620974 000567 +9703 967 650непроізводственние
Відомість «облік нематеріальних активів та нарахування амортизації за січень-листопад 2011 р."
Види нематеріальних актівовОстаток на початок годаДвіженіе нематеріальних активів за січень-ноябрьОстаток на кінець звітного періодаАмортізація нематеріальних актівовдебеткредітна початок годаначіслено за січень-ноябрьна кінець месяцаІсключітельное право патентовласника на ізобретеніе85 00060 000145 00010 00015 01525 015Ітого85 00...
