атребуваним, ніж зараз.
Якщо ми будемо говорити, що страхування є вища математика фінансів, то, безумовно, нам буде повинно сказати, що страхування фінансових ризиків - це вища математика страхування, адже вони обумовлюють один одного. У категорію фінансових ризиків ми включаємо досить широкий і не до кінця певний перелік ризиків.
Коли ми згадуємо страхування підприємницьких ризиків, то тут це вже інший випадок. Найчастіше, коли ми говоримо про страхування фінансових і підприємницьких ризиків, ці два види ми не розмежовуємо.
Але закон Про організацію страхової справи в Російській Федерації містить Класифікацію видів страхування (ст.32.9), в якій виділено 2 різних види: Страхування фінансових ризиків і Страхування підприємницьких ризиків .
Об'єктом страхування фінансових ризиків є майнові інтереси страхувальника, які пов'язані з виникненням у нього витрат або збитків внаслідок обставин, які були обумовлені в договорі страхування.
Відмінною рисою страхування підприємницьких ризиків, таким чином, є ризики, які безпосередньо пов'язані із здійсненням страхувальником комерційної діяльності. У цю жe категорію входять і страхування кредитних ризиків, дебіторської заборгованості і страхування від перерв у діяльності підприємства.
Маючи дані Федеральної служби з фінансових ринків Росії (рис.2), ми можемо сказати, що за 2011 рік страхові компанії зібрали 12030000000. рублів премії в секторі страхування підприємницьких та фінансових ризиків, що значно перевищує показник попереднього року, і різниця становить 46,7%. Хоча, нам варто відзначити, що при цьому частка даних видів страхування в загальному обсязі страхового ринку без урахування ОМС за підсумками року склала, за різними розрахунками, від 1,8 до 3% від загального обсягу зібраної на ринку страхової премії, а якщо ми будемо говорити тільки про страхування D amp; О - то близько 1%.
Рис.4 - Страхування підприємницьких та фінансових ризиків.
Швидше за все, традиційна надія на російську авось і на те, що фінансових втрат якось вдасться уникнути, теж грає свою роль. Але останнім часом визнання цього виду страхування як дієвого і порівняно недорогого бізнес-інструменту зростає. Страхуючи свої, наприклад, операційні або кредитні ризики, компанія стає більш привабливою для інвесторів і кредиторів .
Становленню ринкової системи заважає і загальна неготовність страховиків до початку системного страхування фін. ризиків, а також макроекономічна ситуація як в РФ, так і в світі, яка не завжди дає можливість страховикам адекватно дати оцінку ризикам.
Основною перешкодою на шляху розвитку страхування фін. ризиків все ж продовжує залишатися нашого недосконалість законодавства. Фінансових ризиків, наприклад, немає окремої статті в Цивільному кодексі РФ, немає окремого закону.
Нe для кожного виду страхування підприємницьких ризиків передбачені податкові пільги. Наведемо показовий приклад: у РФ практично будь-який вид страхування, за винятком страхування майна, оплачується з прибутку.
Проблемою є і той факт, що іноземні страховики нe мають права на прийняття участі у страхуванні наших російських резидентів. Ліквідація цієї проблеми дозволило б нашим страхувальникам мати відкритий доступ до першокласним іноземним компаніям, що змогло б підняти конкуренцію на абсолютно новий рівень і, отже, це забезпечило б розвиток сегменту зокрема так і ринку в цілому. Недосконалість (у плані - нерозвиненість) ринку чинить перешкоди і тому число страхових компаній, які були б готові запропонувати якісні послуги зі страхування фінансових ризиків, залишається невеликим.
У дійсності страховиків, які були б здатні приймати на себе такі ризики, не так вже й багато, що відображає правильність наших суджень до цього. Даний вид страхування затребуваний, однак можливості страховиків обмежені, і багато хто спеціально не хочуть приймати на страхування такі ризики у зв'язку з недосконалістю законодавчої бази і відсутності правозастосовчої практики на території РФ.
Зміни, нині відбуваються в економіці РФ, створюють нe низький ризиковий фон для всілякого роду господарської діяльності. Дисципліна управління ризиками ринкової економіки у вищих колах Росії залишається досить необлаштованими: посада ризик-менеджер і відповідні теми згадуються в декількох програмах ВНЗ, але питання про прийняття відповідного стандарту невиправдано затягується. Велика кількість бізнесменів, які живуть в умовах щоденних безперервних ризиків, нe можуть собі дозволити відвернути свою увагу від поточних справ заради вивчення ризик-менеджменту і ризиків своєї компанії в тому числі.
Кардинальні зміни в Росії почалися в умовах розвалу Радянського союзу, політичної і економічний нестабільності, невідповідності н...
