анні передбачається кредиторська заборгованість на кінець року в обсязі 40% від вартості сировини, планованого до закупівлі в грудні. Ця сума становить 3056,34 тис.р. і поміщається в підсумковому балансі організації в статті кредиторська заборгованість на кінець року.
Загальні прямі витрати на оплату праці на планований рік складають 13631,39 тис.р., в тому числі 8093,32 тис.р. - Витрати на оплату праці робітників, зайнятих виробництвом хвилястого шиферу, 4070,83 тис.р. - Витрати на оплату праці робітників, зайнятих виробництвом плоского шиферу, 1467,25 тис.р. - Витрати на оплату праці робітників, зайнятих виробництвом піноблоку. Середньомісячна заробітна плата виробничих робітників на бюджетний рік становить 14563 руб.
Річні виробничі накладні витрати з ПДВ становлять 13358,06 тис.р.
Середня собівартість хвилястого шиферу склала 161 руб./шт., плоского шиферу - 244 руб./шт., піноблоку - 1710 руб./м3.
Річна сума управлінських і збутових витрат з ПДВ становить 6469,88 тис.р.
При запланованих обсягах продажів і витрат організація в плановому році отримає чистий прибуток у розмірі 20213,51 тис.р. Виручка від реалізації продукції складе 143621,00 тис.р., собівартість реалізованої продукції очікується в розмірі 112351,56 тис.р.
Розрахунок бюджету руху грошових коштів показує, що в організації відсутня потреба в додатковому фінансуванні, так як протягом всього планового періоду у підприємства є надлишок коштів. Організація планує придбання технологічного обладнання на суму 13900 тис.р. протягом планового періоду.
За результатами розрахунку бюджетів організації складено прогнозний баланс, що відображає стан майна організації та джерел фінансування на початок і на кінець планового періоду.
Бюджет продажів
№ п п
Показник
січня
лютого
Березня
I кв.
квітня
травня
червня
II кв.
липня
серпня
вересня
III кв.
жовтня
лист
грудня
IV кв.
рік
1.
Очікуваний обсяг продажів
...
