ну суму всіх сквітованних протягом дня ЕПД у ГРКЦ виконується проводка:
Д-т 30904810кМРР00000000 p> К-т 30905 (30901) або рахунок клієнта ГРКЦ і ЕПД поміщаються у картотеку до особовим рахунком 30904810кМРР00000000. h2> 2.6 Контроль міжрегіональних електронних платежів
Контроль міжрегіональних електронних платежів забезпечується виконанням наступних процедур: - квітовка відправлених ЕПД з підтвердженнями про їх отримання; - щоденна звірка кількості та суми ЕПД, отправленнних у попередній робочий день; - щомісячна звірка станів рахунків обліку міжрегіональних електронних платежів. З метою щоденної звірки електронних платежів ГРКЦ-відправник ЕПД на підставі інформації з відправленим ЕД, проведеним за балансом ГРКЦ, формує есід, який містить відомості про кількість і загальній сумі відправлених ЕПД, у тому числі і щодо повернення платежів. Зазначений есід передається в ГРКЦ-одержувач ЕПД не пізніше 9 годині 30 хвилин місцевого часу робочого дня, наступного за днем ​​відправлення даних ЕПД. p> ГРКЦ-одержувач електронних платіжних документів при отриманні есід з кількістю і загальної сумою ЕПД, спрямованих на його адресу, протягом півгодини звіряє отримані дані з кількістю та загальною сумою ЕПД за вказану дату поміщених в картотеку, що ведеться до л/рах 30904810кМРР00000000.Для даної мети з картотеки вибираються ЕПД з датою введення електронного платіжного документа в систему МЕП, відповідної дати в есід по щоденній звірці. При виявленні невідповідності при порівнянні даних ГРКЦ-одержувач електронних даних негайно сповіщає про це ГРКЦ-відправник. Повідомлення виробляється посилкою Есід, що містить всі ЕПД, отримані від нього за день, для з'ясування причин розбіжності сум ЕПД та їх усунення. Відправлення даного есід дублюється телефонним дзвінком співробітнику бухгалтерської служби, відповідальному за вчинення електронних платежів. Додатково в регіон-кореспондент може бути переданий есід з текстовим змістом. Після з'ясування причин негативного результату звірки та їх усунення звірка проводиться повторно.
По закінченні кожного місяця після отримання всіх підтверджень на платежі минулого місяця проводиться звірка платежів за місяць. Переконавшись у тому, що залишок на л/рах 30906810кМРР00000000 дорівнює нулю і в картотеці до даного рахунку не міститься ні одного непідтвердженого ЕПД, ГРКЦ-відправник електронних платіжних документів направляє в ГРКЦ-одержувач ЕПД есід з сумою залишку на особовому рахунку 30903810КМРР00000000 за відповідний місяць. У ГРКЦ-одержувачі отримана сума програмно звіряється з сумою залишку особового рахунку 30904810кМРР00000000. При збігу сум за абсолютною величиною в ГРКЦ-відправника надсилається есід про позитивному результаті звірки, при непорівнянні сум в ГРКЦ-відправника надсилається есід, що містить всі ЕПД, отримані від нього протягом місяця для з'ясування причин розбіжності сум платежів та їх усунення. Після цього звірка проводиться повторно. p> При позитивному рез...
