банку здійснюється на підставі аналітичних балансів, агрегуються показники оборотних відомостей по рахунках бухгалтерського обліку (форми № 101, 102), регулярно публікованих банком. Методика Кромонова робить банківський сектор максимально прозорим. p align="justify"> Кожному коефіцієнту, обчислюваному в методиці Кромонова, відповідає свій вид ризику. Банківські ризики підпорядковуються нормальному закону розподілу. Надійність банку описується функцією нормального розподілу (функція Гауса). p align="justify"> Для оцінки надійності банків за методом Кромонова робиться припущення про те, що отнорміровани випадкові величини (ризики), відповідні кожному з коефіцієнтів, розподілені по нормальному закону із середнім значенням 0,5 і дисперсією 0,2:
В
Формально при досягненні банком певних розрахункових коефіцієнтів ризик клієнта стає рівним нулю. Надійність банку продовжує підвищуватися з ростом коефіцієнтів, навіть якщо при цьому відповідні ризики повністю перекриті. При цьому із зростанням коефіцієнтів, надійність виходить на насичення: все більше збільшення коефіцієнтів призводить до все меншого зростанню надійності. Така поведінка описується логарифмічною функцією. У силу цього саме вона і буде використана для обчислення поточного індексу надійності при значеннях коефіцієнтів більше оптимальних. До методики оцінки поточної надійності допускаються банки, що пройшли наступну систему отсечек, покликаної ще на попередній стадії відсіяти банки, або не представляють великого суспільного інтересу (занадто дрібні або вузькоспеціалізовані), або мають недостатньо стійку структуру балансу (наприклад, занадто молоді), або свідомо знаходяться в передбанкрутному стані.
Параметри отсечек:
- власний капітал на суму не менше 20 млн. рублів і Зобов'язань до запитання на суму не менше 20 млн. рублів.
- відсічення за віком. При цьому в міру розвитку банківської системи вікова планка піднімається.
- проходження крізь В«фільтр КромоноваВ». Фільтр Кромонова пропускає для участі в рейтингу тільки банки, для яких відношення власного капіталу до його позитивної частини більше, ніж якесь задане число. Даний критерій відсікає банки, втратили власний капітал (внаслідок збитків чи інших причин) більш ніж на відповідне число відсотків (величина фільтра може змінюватися в залежності від макроекономічних факторів).
- співвідношення власного капіталу до сумарних зобов'язань не більше 1: позикових коштів не менше, ніж коштів акціонерів.
Для обчислення поточного індексу надійності в методиці Кромонова використовується сума зважених значень якоїсь функції від отнорміровани коефіцієнтів. Функція являє собою суму двох компонентів:
;
де: X? значення...
