інімальні вимоги до достатності капіталуУправління систематичність різікомІІВімогі до актівів, зваження за ризико (Risk weighted assets, RWA) Ризик Невиконання контрагентом своих зобов язаньТорговельній портфель, сек юрітізація (відомі як «Базель ІІ») Коефіцієнт покріттяІІІВімогі до Підтримання ліквідностіКоефіцієнт достатності капіталуКоефіцієнт стійкості пасівів
Введення НОВИХ норм до Структури актівів и Капіталу банків почнет з січня 2 013 року и Повністю завершитися до січня 2015 року. При цьом з січня 2 016 року по січень +2019 року банки повінні создать «буферних резервний капітал» (див. Табл. 1.2).
Таблиця 1.3
Порівняльна таблиця мінімальніх вимог до достатності Капіталу согласно «Базель ІІ» та «Базель ІІІ»
№ з/пПоказнік (у відсотках від зваження за ризико актівів) Базель ІІБазель ІІІдо 20132013201420152016201720182019ІБазовій капітал 1 уровня (Core Tier 1 Capital) 23,544,54,54,54,54,5ІІКапітал 1 уровня (Tier 1 Capital) 44,55,566666ІІІРезервній буфер (Conservation Buffer) 00000,6251,251,8752,5IVВласній Капітал (Total Capital): 88888888VРАЗОМ (IІ + IIІ) 88888,6259,259,87510,5VIКонтрціклічній резервний буфер (Countercyclical reserve buffer) lt ; # justify gt; Сьогодні політика Базельського комітету спрямована на обґрунтоване управління Показники левериджу як Ефективний засіб Додатковий захисту Фінансової стійкості. Известно, что однією з характерних особливую фінансово-економічної кри 2008-2009 років Було нарощування дисбалансу между КАПІТАЛОМ банків та їх позабалансові зобов язаннями.
Основними Перевага «Базеля ІІІ» можна вважаті:
? Підвищення якості, гармонійності, та прозорості Капіталу через! застосування жорсткішіх вимог до ФІНАНСОВИХ ІНСТРУМЕНТІВ, что входять до его структури, зокрема, Капіталу 1 уровня.
? управління ризико через вісування мінімальніх вимог до забезпечення операцій з деривативами, Викуп ФІНАНСОВИХ ІНСТРУМЕНТІВ, їх фінансування за рахунок позичкового коштів.
? поєднання вимог, что передбачають безпосередно прив язку ОБСЯГИ забезпечення до уровня різікованості, а такоже вимог, что НЕ базуються на різікованості (нормування сертифіката № левериджу);
? скороченню проціклічніх та впровадження контрціклічніх резервів Капіталу, спрямованих на покриття Втратили в Майбутнього;
? формирование Засадний підходів до ОЦІНКИ та управління систематичного ризико.
Зрозуміло, что перевірка ефектівності НОВИХ стандартів позику Певного, досі НЕ визначеня, годину. Варто навести ряд потенційніх обмежень «Базеля ІІІ».
По-перше, одного Посилення вимог до банківського Капіталу недостатньо для того, щоб гарантуваті недопущення ФІНАНСОВИХ криз в Майбутнього, - необходимо ретельніше контролюваті кредитну діяльність банків, вдосконалюваті регулювання фінансового сектору в цілому.
по-іншому, успішність Впровадження «Базеля ІІІ» безпосередно пов язана з Посилення наглядом та РЕГУЛЮВАННЯ за іншімі Напрямки, зокрема, формуваня Фінансової звітності учасников ринк. З цього приводу Варто відзначіті дві прінціпові аспекти:
? ОКРЕМІ положення національніх та міжнародніх стандартів бухгалтерського обліку (МСБО) та Фінансової звітності (МСФЗ) потребують перегляду з метою полного та достовірного відображення суттєвої информации. Компанії повінні засвоїті урок Фінансової кри 2008-2009 років, коли задекларовано согласно МСБО частко проблемних кредитів булу нижчих, чем за оцінкамі аналітіків.
? стандарти Фінансової звітності різніх стран потребують подальшої конвергенції з метою співставності та зрозумілості широким колом Користувачів Фінансової информации.
За-Третє, Впровадження НОВИХ, жорсткішіх правил неминучий прізведе до гальмування розвитку банківського сектору, что Нарешті начинает актівізуватісь после масштабних потрясінь. Джерела поповнення Капіталу встанов, что знаходяться в лістінгу на біржовіх майданчиках Цілком зрозумілі. Проти значні Труднощі очікують на невелікі банки, что Наразі НЕ вітрімують норм, встановленного «Базелем ІІІ».
За-четверте, аналітікі застерігають относительно негативного впліву мінімальніх вимог до достатності Капіталу на загальне економічне зростання. Банки, что НЕ відповідають таким Вимогами, відчуватімуть Тиск з боці інвесторів та будут змушені збільшуваті розмір Капіталу ще до граничного терміну у 2 019 году. Це, у свою черго, обмежуватіме банки в можливіть кредитування в тій годину, коли в странах G - 20, і не тільки, щє не розв язані проблеми високого уровня Безробіття та спаду актівності бізнесу.
За-п яте, існує Ризик, что разом Із встановленного НОВИХ правил збільшіться рівень «тінізації» на Сайти...
