про придбання нового необхідного для розвитку готелю майна, контроль за технічним станом будівлі, систем тепло-, водопостачання, електропостачання, обладнання та інші. У обов'язки директора входить здача річного звіту про результати діяльності на загальних зборах засновників. p> Головний бухгалтер підпорядковується безпосередньо директору, звітує перед ним по ведення бухгалтерського обліку та своєчасної здачі податкової документації. У склад робочого персоналу входять: покоївки, охоронці, різноробочі, працівники кафе. Наявний штат досвідчених і професійних працівників, забезпечують досить комфортні умови для проживання постояльців.
Для поліпшення умов праці передбачаються кошти на придбання оргтехніки, зокрема, будуть придбані комп'ютери та програмні забезпечення для головного бухгалтера, адміністратора. У будівлі готелю на першому поверсі передбачені два приміщення для персоналу. Заробітна плата працівників розраховується виходячи з посадових окладів (погодинна оплата праці). p> У разі необхідності передбачається залучення сторонніх організацій, що буде необхідно при проведенні косметичного ремонту в будівлі, доставці продуктів для кафе та інших послуг.
5. Розрахунок потреби в основних і оборотних активах
Для реалізації інвестиційного проекту потрібні основні засоби та оборотні активи. Зазначені активи купуються за рахунок коштів, які ініціатор проекту планує фінансувати за рахунок позикових джерел і власних. Подальші витрати, які будуть виникати в процесі надання послуг будуть фінансуватися за рахунок прибутку, одержуваної готелем.
Загальна вартість проекту (витрати для реалізації проекту) становить 16600000 рублів, у тому числі:
1. Позикові джерела фінансування - 16 000 000 рублів, з них фінансується придбання будівлі готелю в розмірі 13 500 000 рублів
2. Власні джерела фінансування - 2 500 000 рублів, з них:
a. Придбання виробничого та господарського інвентарю готелі - 1 500 000 рублів;
b. Вкладення в програмне забезпечення, ремонт готелю, додатковий інвентар - 1 000 000 руб. p> Потреба в оборотних активах на первинному етапі відсутній, оскільки процес оплати за послугу і надання послуги відбувається одночасно. Таким чином, заборгованості покупців послуг перед готелем немає.
6. Фінансовий план
Планується розвиток готельного бізнесу і приймає наступне рішення щодо проекту:
1. Проект окупається шляхом надання готельних і супутніх їм послуг. Інші види діяльності (у тому числі лісовий бізнес) у разі прибутковості проекту не є джерелом фінансування.
2. Джерелами для реалізації проекту на інвестиційному етапі є власні і позикові кошти.
Валютою справжнього проекту є російський рубль. Розрахунок ведеться в поточних цінах. Підсумкові показники представлені в тис. рублях. p> Горизонт планування проекту від моменту початку проекту прийнятий рівним 88 місяців (62 місяця з 01.11.06г. по 01.01.13г.). Всі показники ефективності проекту розраховані на вказаному горизонті планування. Інтервал планування проекту прийнятий рівним одному місяцю протягом 2006-2008р.р., 1 кварталу протягом 2009р., далі - одному року.
Розрахунок грошових потоків, фінансових показників, показників ефективності проекту проводиться з допомогою програмного забезпечення Project Expert Professional (далі - РЕ).
Основна методика, використовувана РЕ, співпаде з методикою UNIDO, розробленої для оцінки інвестиційних проектів, відповідає основним положенням В«Методичних рекомендацій щодо оцінки ефективності інвестиційних проектів В», затверджених Міністерством економіки, Міністерством фінансів та Державним комітетом з будівництву РФ. Система РЕ рекомендована до використання в якості стандарту Міністерством економіки РФ, а також на рівні ряду галузей народного господарства і регіонів Росії.
Для обліку приведення майбутніх доходів до поточної вартості здійснюється за допомогою дисконтування грошових потоків. Ставка дисконтування визначається методом кумулятивного побудови і проводиться в таблиці 15.
Таблиця 15 Експертна оцінка премій за ризик, пов'язаний з інвестуванням у проект В«Придбання готелю В«ХВ»
Вид ризику
Розмір ризику,%
Якість управління
2
Розмір компанії (малий бізнес)
3
Джерела фінансування
4
Товарна і територіальна диверсифікація
3
Ретроспективна прогнозованість
1
Разом
13
Виходячи з умови альтернативності інвестицій, безризикова ставка прийнята рівною 5% річних, що випливає з ана...
