передпродажне обслуговування необхідна наявність грошових коштів у розмірі 47 500 тис. тенге.
Проект фінансується на 75% -35 625 тис. тенге за рахунок банку і на 25% - 11875 тис. тенге за рахунок власних коштів підприємства АТ В«ТаймуВ» та коштів, отриманих у результаті операційної діяльності.
У таблиці 12 представлена ​​потреба в інвестиціях і джерела фінансування підприємства АТ В«ТаймуВ».
Таблиця 12 - Потреба в інвестиціях і джерела фінансування підприємства АТ В«ТаймуВ»
Показник
Кількість
Кількість комбайнів
5
Ціна за одиницю /Td>
9500
Вартість комбайнів
47500
За рахунок власних джерел
11875
За рахунок кредиту банку
35625
Річна процентна ставка,%
4%
Розмір ставки відсотка за кредит є визначальною умовою при оцінці його вартості. У нашому випадку, згідно з таблицею 12, він дорівнює 4%.
Також до числа найважливіших умов формування політики залучення позикових коштів відносяться:
- термін надання кредиту;
- ставка відсотка за кредит;
- умови виплати суми відсотка;
- умови виплати суми основного боргу;
- інші умови, пов'язані з отриманням кредиту.
Термін надання кредиту є одним з визначальних умов його залучення. Оптимальним вважається термін надання кредиту, в протягом якого повністю реалізується мета залучення.
Строком погашення основного боргу АТ В«ТаймуВ» перед ВАТ В«РостсільмашВ» є 10 січня 2009, строком погашення винагороди у користь банку 10 число першого місяця другого кварталу поточного року.
Умови виплати суми відсотка характеризуються порядком виплати його суми. Цей порядок зводиться до трьох принципових варіантів: виплаті всієї суми відсотка в момент надання кредиту, виплати суми відсотка рівномірними частинами, виплаті всієї суми відсотка в момент сплати суми основного боргу (при погашенні кредиту). За інших рівних умов кращим є третій варіант.
Умови виплати суми основного боргу характеризуються передбачаються періодами його повернення. Ці умови зводяться до трьох принципових варіантів: часткового повернення суми основного боргу протягом загального періоду функціонування кредиту, повного повернення всієї суми боргу після закінчення терміну використання кредиту, повернення основної або частини суми боргу з наданням пільгового періоду після закінчення терміну корисного використання кредиту. За інших рівних умов третій варіант є для підприємства краще.
Розрахунок виплат по кредиту представлений в таблиці 13.
Таблиця 13 - Розрахунок виплат по кредиту
Рік платежу
Сума боргу на початок періоду
Сума передоплати до поставки техніки
Сума річного платежу, в т.ч.
Погашення боргу
відсоток винагород
всього
2008 Грудень
47500
11875
2009 Січень
35625
7725
1140
8265
2010 Січень
28500
7725
855
7980
2011 Січень
21375
7/25
570
7695
2012 Січень
14250
4750
380
5130
2013 Січень
9500
2375
285
2660
2014 Січень
7125
2375
190
2565
2015 Січень
4750
2375
95
2470
2016 Січень
2375
2375
0
2375
Разом
35625
3515
39140
Інші умови, пов&#...
