ових коштів можна зробити висновок, що максимальна сума (35006,78 руб.) буде витрачена на етапі кодування і налагодження системи, тому що цей етап займе досить тривалий термін (10 днів).
Після завершення розробки системи В«Farm-HelpВ», на четвертому місяці, планується задіяти оператора розмножувальної техніки, заробітна плата якого залежатиме від числа зроблених ним копій (90 руб. за одну копію) і дилера (із зарплатою 3% з продажів), а також програміста, який здійснює супровід системи (з зарплатою 7000 руб. на місяць). Постійні витрати на місяць наведено в таблиці 10. br/>
Таблиця 10 - Постійні витрати (на місяць)
Стаття витрат
Сума, руб.
Оренда офісу і витрати на утримання
18000
Амортизація обладнання
4500
Обслуговування обладнання
675
Заробітна плата керівника проекту
15000
Відрахування в соц. сферу
3900
Разом
42075
До змінних витрат відносяться зарплата дилера (3% від продажів), оператора, бізнес аналітика, програмістів, архітектора інформаційних систем, програміста, супроводжуючого систему, а також витрати на тиражування (40 руб. за копію) і витрати на електроенергію. Протягом 12 місяців витрати на електроенергію розподіляються нерівномірно. У перші 4 місяці, коли йде розробка програмного продукту, працюють 7 комп'ютерів та інші електропобутові прилади, а в інші місяці витрати на електроенергію будуть нижче, оскільки працюватиме тільки 2 комп'ютера та інші електропобутові прилади. Змінні витрати по місяцях наведені в таблиці 11.
Таким чином, можна скласти бізнес-план на перший рік виходячи з прогнозованого обсягу продажів. Бізнес-план наведено в таблиці 12. p> З цієї таблиці 12 видно, що чистий прибуток компанія буде отримувати в 5 місяці, чистий грошовий потік стає позитивним вже з початку продажу програмного продукту (з 5 місяця), ЧДП наростаючим підсумком буде позитивним з 5 місяця.
Оцінка ефективності проекту
Оцінимо ефективність даного проекту. Показниками ефективності проекту є:
а) чистий дисконтована вартість (ЧДС);
б) ТЗ - окупність;
в) ТЗ - індекс (індекс прибутковості)
Продісконтіруем платежі і надходження і обчислимо поточну дисконтовану вартість ТДС і ЧДС за формулою:
В
де Pt- результат (дохід) на t-му розрахунку,
Зt-витрати (Розмір ...
