по придбаному ОС.85 000 72 034 12 9666 0 08 19 66 08 602Перечіслено з розрахункового рахунку в бюджет і позабюджетні фонди (в рахунок погашення заборгованості з податків) 91 94268513Поступілі від постачальника матеріали АА в кількості 2 метра (в т.ч. ПДВ 18%) 5428 4600 82860 10 1951 60 604Получено з розрахункового рахунку в кассу12 00050515.Видано з каси:-заробітна плата-на витрати на відрядження діректору9 700 2 00070 7150 506Начіслена амортизація:-ОС-нематеріальних активів2 700 24120 2002 057Перечіслена з розрахункового рахунку орендна плата за користування приміщенням за перший квартал, в т.ч. ПДВ Враховано витрати з оренди та НДС18 000 15 254 2 74 676 20 1951 76 768Опріходована і оплачена з розрахункового рахунку Орг.техника (ПК), в т.ч. і ПДВ 18% .17 700 15 000 2 70060 10 1951 60 609Видано в підзвіт з каси на придбання канцтоваров.700715010Приобретены канц.товари підзвітною особою, представлені виправдувальні документи.630107111Возвращена в касу витрачена сума підзвітним ліцом.70507112Спісано з розрахункового рахунку банком за розрахунково-касове обслуговування. 24091.25113Оказани послуги замовникам, сума за актом виконаних робіт, в т.ч. ПДВ 18% .177 000 31 8606 2 90.390.1 68.214Поступілі на розрахунковий рахунок кошти від замовників за надані послуги, в т.ч. ПДВ 18% 72 600 13 0685 1 1962 6215Поступілі від постачальника матеріали в кількості 2 м в рахунок раніше сплаченого авансу, в т.ч. ПДВ 18% 5900 1 06210 1960 6016Отпущени зі складу 36 метрів матеріалу для работ72972201017Представлен директором авансовий звіт по відрядженню на загальну суму: В т.ч.:-проїзд (в т.ч. ПДВ 18%) 500-оплата готелю (в т . ч. ПДВ 18%) 720-добові (3 дні) 600 Списуються фактичні витрати по відрядженню: Повернено залишок невитрачених підзвітних сумми1 820328 1492 18020 19 26 5071 71 71 7118Отражено постійне податкове зобов'язання з наднормативним суточним30099.268.219Получена на розрахунковий рахунок оплата за надані послуги, в т.ч. ПДВ 18% 48600 8 74851 1962 6220Начіслена заробітна плата Нараховано ПДФО і ЕСН Отримано в касу для видачі зарплати Виплачено зарплата18 000 7 020 10 980 10 9802 0 70 50 7070 68 51 5021Реалізовано ОС (тип А), в т.ч ПДВ 18% ( в березні) 59 000 10 6206 лютий 9191 6822Внесено в касу працівником в рахунок погашення ссуди1 500507323Перечіслено в рахунок погашення заборгованості за короткостроковим кредитом Нараховано і сплачено відсотки по кредіту21250 2 76366 6651 5124Отражена тимчасова різниця за нарахованими відсотками по кредіту11 050776825Учтена у витратах сума витрат майбутніх періодів, що відноситься до даного звітного періоду.4 300209726Определіть фактичну собівартість реалізованих услуг115 287432027Определіть дохід від реалізації послуг і фінансовий результат від іншої реалізаціі.177 00090.14328Начіслен умовний витрата з податку на прібиль.12343996829Спісани загальногосподарські витрати на основне производство1492202630Нераспределенная прибуток на кінець звітного періода478789984
Таблиця № 3 - оборотно - сальдова відомість. Містить залишки на початок і на кінець періоду і обороти по дебету і кредиту за даний період для кожного рахунку, cубсчете. З оборотно - сальдової відомості формується бухгалтерський баланс шляхом розрахунку сальдо по бухгалтерських рахунках і перенесення їх в сам баланс.
Таблиця № 3. Оборотно - сальдова відомість
кодНаіменованіе счетаОстаток на початок періодаОборот по ДтОборот по КтСальдо на кінець період...
