кій системі Росії
В якості основного виду діяльності комерційного банку виступає кредитування клієнтів. В даний час все більш многообразней стає кредитна історія банків: терплять зміни старі кредитні продукти, створюються нові. Для формування кредитних продуктів клієнти вимагають більш уважного, персонального підходу. Все це робить кредитну діяльність комерційних банків більш різноманітною, а ризики, які супроводжують кредитної діяльності, - масштабнішими і складними.
РricewaterhouseСoopers (РwС) спільно з Центром з вивчення фінансових інновацій (Centre for the Study of Financial Innovation; СSFI) провів дослідження з метою виявлення ризиків, до яких схильні комерційні банки по всьому світу в нинішніх умовах, і яка їх пріоритетність. На підставі більше 700 відповідей з 58 країн, в 2012 році кредитний ризик знаходиться на другому місце в рейтингу за найбільшою значущості банківських ризиків.
Кредитний ризик можна представити як ризик втрат активів внаслідок невиконання позичальником договірних зобов'язань, взятих ним на себе. У сучасних дослідженнях і роботах з банківського менеджменту а також на практиці все частіше як виникнення кредитного ризику розглядають дефолт (default) - фактичне невиконання або неналежне виконання контрагентом умов підписаного кредитної угоди (контракту) [Kутуев, Пустовалова, 2008].
Серед різних видів банківської діяльності видача кредитів - основна операція, яка забезпечує прибутковість і стабільність існування банку. За допомогою надання кредитів фізичним та юридичним особам, банк проводить формування свого кредитного портфеля.
Наслідком цього ризику може бути зменшення вартості кредитної частини в банківському портфелі активів. Оскільки кредит є одним з основних складових банківських активів, то навіть невелике зниження вартості кредитної частини портфеля призведе до серйозних втрат капіталу.
Кредитний ризик формується з факторів, що лежать як на стороні позичальника, так і на стороні банку. До таких факторів, які лежать на стороні клієнта, відносять наприклад кредитоспроможність клієнта-позичальника і характер кредитної угоди. До факторів, які знаходяться на стороні банку, можна віднести організацію кредитного процесу.
На основі аналізу політик управління ризиками таких банків як ВАТ «Ощадбанк Росії» і ВАТ «Промсвязьбанк» можна зробити висновок, що ступінь кредитного ризику більшою мірою залежить від організації банком кредитного процесу. Важливими складовими цього процесу, які допоможуть у значній мірі знизити ризик кредитних угод, є: наявність інструментів і методологічних документів, які б регулювали кредитні операції; розробка чіткої процедури розгляду заявки і дозволу на видачу позики, визначення обов'язкових вимог до кредитної документації; створення ефективного контролю над обгрунтованістю видаваної позики і наявність реальних джерел погасити її; хороша розробка аналітичної роботи банку та високий рівень інформованості про клієнтів.
У зв'язку зі світовою кризою, який стався в 2008 році, більшість російських банків оперативно відреагували на ситуацію, що погіршується економічну ситуацію в країні і розробили ряд антикризових заходів. Це дозволило зберегти прийнятний рівень ризику і мінімізувати можливі банківські втрати.
Крім того, російські банк...
