и продовжили політику щодо практичного впровадження культури та принципів управління ризиками, засновану на кращій світовій практиці і рекомендаціях, які пропонує Базельський комітет з банківського нагляду.
Кожен банк визначає політику управління ризиками, яка встановлює основних учасників і распреде?? Яет основні функції в системі управління ризиками. Так, правління банку відповідно до своїх повноважень стверджує як загальну політику управління ризиками, так і політики управління кожним з видів ризику, що робить істотний вплив. У більшості банків лімітування операцій, схильних до ризику, проводиться Комітетом Банку з управління активами та пасивами (KУAП) та Комітетом Банку з надання кредитів та інвестицій (KПKІ). Пропозиції щодо встановлення лімітів готуються підрозділами, що здійснюють моніторинг та контроль за ризиками, потім направляються на розгляд зазначених вище комітетів.
В умовах тривалості кризи 2008 року, однією з ключових заходів, спрямованих на підвищення ефективності управління кредитними ризиками, став аналіз клієнтів і прийняття рішень про їх кредитуванні і подальший моніторинг роботи з проблемними заборгованостями.
Так само банки стали не тільки оцінювати кредитоспроможність безпосередніх учасників, що беруть участь в кредитної угоди, а й комплексний аналіз платоспроможності і стійкості бізнесу всієї групи компаній, до якої входять дані учасники угоди. Крім того, комерційні банки стали вводити принцип єдиного ліміту кредитування. Це дозволило не тільки обмежити всі ризики клієнта, але і відобразити умови, на яких банк готовий взяти на себе ці ризики.
Також слід розглянути таке поняття як кредитний портфель. Кредитний портфель можна представить як сукупність залишків заборгованості за основним боргом, пов'язаному з активними кредитними операціями на якусь конкретну дату. Виділяють наступні види кредитних портфелів:
· pиска-нейтральний кредитний портфель зазвичай характеризують не тільки порівняно низькими показниками ризику, а й прибутковості, а ризикованої кредитному портфелю властивий значний рівень ризику і підвищений рівнем прибутковості.
· Оптимальний кредитний портфель за своїм складом і структурі володіє найбільш точною відповідністю планом обраного стратегічного розвитку, а також його кредитної та маркетинговій політиці комерційного банку.
· Збалансованим кредитним портфелем є портфель банківських кредитів, що лежить і за своєю структурою і за фінансовими характеристиками в точці ефективного вирішення проблеми «ризик-прибутковість». Оптимальний портфель може не завжди збігатися зі збалансованим: банк на встановлених етапах своєї діяльності здатний на шкоду збалансованості кредитного портфеля видати кредити з меншою прибутковістю, але з великим ризиком. Це зазвичай робиться з метою закріпити конкурентні позиції, заволодіти новими сегментами ринку, залучити нових клієнтів і т.д.
Управління кредитним портфелем в процесі здійснення процесу кредитування полягає в організації діяльності банку, спрямованої на запобігання та мінімізацію кредитного ризику. Керуючи кредитним портфелем, кінцевими цілями кредитної організації є, по-перше, отримання високого прибутку від активних операцій, по-друге - це підтримка надійності та безпеки діяльності банку.
В основі структури управління кре...
