ія за переказ в размере0,3% менше 50 доларів США, то береться сума еквівалентна 50 доларам США. Це мінімальна комісія за переказ. З комісії за повідомлення про переведення SWIFT банк нічого не має. Вона дорівнює 10 доларам США. Це, що стосується паспортів угод по імпорту. А ось в паспортах з експорту клієнт виступає експортером, тобто постачальником. Він постійно чекає валютної виручки. Як тільки вона надходить, ми дивимося призначення платежу. Якщо там невірно вказані реквізити одержувача, а саме паспорт угоди, контракт, то вона зараховується для кожного індивідуально, як не ідентифікована виручка і знаходиться там не більше 2-х днів до з'ясування. Банк направляє лист клієнту з проханнямдати точні реквізити. Відповідно до цього листа вони зараховуються, тобто грошові кошти не його валютний рахунок. [28]
У більшості випадків ця валюта конвертується в тенге на розрахунковий рахунок клієнта за біржовим курсом. Клієнт повинен принести заявку на продаж, вона ідентична заявці на покупку, там вказується те ж саме. При даній конвертації банк бере комісію в розмірі 0,1% від суми. Ця сума комісії у валюті вішається на валютну позицію банку, а втенговом еквіваленті на доходи банку. Сума в тенге зараховується на розрахунковий рахунок клієнта і може бути знята готівкою через касу. І при покупці і при продажу банк також має різницю між біржовим курсом і курсом Нацбанку. Ця різниця може бути від'ємною, тобто збиток або позитивною - дохід. Це оформлюється відповідною проводкою - зараховується або на дохід, або на витрату. При встановленні банком біржового курсу банк іноді йде на поступки для клієнта це залежить від суми і від іміджу. Існує поняття довга валютна позиція і коротка валютна позиція. Під довгим мається на увазі наявність власних коштів, а коротка, коли їх не вистачає і банк використовує чужі кошти - головного банку.
Існує таке поняття, як банківський день. Перш ніж банківський день закриється і почнеться інший, необхідно, щоб контрстоімость (тенгових позиція) повинна дорівнювати в еквіваленті сумі валютних позицій (долари, марки, рублі). Якщо це не відбудеться, банківський день не може закритися, жодна копійка не зможе почати рух, поки не піде позиція. [29]
Існує ще один вид валютних угод. Давайте пояснимо на прикладі. Припустимо, що клієнту необхідно оплачувати контракт в російських рублях, але в нього їх немає на валютному рахунку. У нього є доларовий рахунок. Тоді банк відправляє ці гроші з російського свого кор.счета, а цю суму в доларовому еквіваленті списує з його доларового рахунку собі на позицію. А всі комісії за СВІФТ і переклад забирає з тенгових рахунки в тенге. Цей вид угод називається конверсійним. Ще існують дилінгові угоди. Це такий вид операцій, коли банк бере участь у біржових торгах. Ми зідзвонюємося з Алмати - З дилерами і дізнаємося за яким курсом вони можуть купити або продати валюту. Курс - це найголовніший критерій. У випадку, коли банк продає валюту на біржі - у більшості випадків - російські рублі, ця акція забезпечує поповнення тенгових кор.счета, у разі купівлі поповнення валютного кор.счета. Тут необхідно мати інтуїцію і везіння, а також аналіз попередніх біржових торгів, щоб не помилитися з курсом і не опинитися в збитку. Валютний відділ тісно працює з кредитним відділом. Будь-яку видачу кредиту необхідно оформити відповідної проводкою. Потім для кожного клієнта відкривається свій позичковий рахунок. Вони можуть бути різними в залежності від виду позики: довгострокові, середньострокові, короткостроковими. Потім кожен місяць здійснюється нарахування відсотків та їх погашення. Все це проводиться певними проведеннями, які мають доларове і тенгових відображення. Для нарахування відсотків відкривається спеціальний рахунок, куди зараховується певна сума відсотків у валюті з валютної позиції, а втенговом еквіваленті з тенгових позиції на доходи банку. Коли настає час погашення, у клієнта з'являються гроші, спеціально для погашення на розрахунковому рахунку. Вони забираються на тенгових позицію, а потім з чета для відсотків у валютному еквіваленті забираються на валютну позицію. Цей рахунок повинен обнулитися. Всі ці операції робляться тільки з дозволу, а саме розпорядження кредитного відділу. Дуже часто клієнти конвертують певні суми з позичкового рахунку на тенге на розрахунковий рахунок. Вони приносять заявку на продаж валюти з позикового рахунку. На ній повинна стояти віза кредитного відділу. В кінці дня кожна зроблена проводка повинна бути підтверджена бухгалтерією. Для цього кожна проводка має свій документ. Вони роздруковуються в 2-х примірниках. Один - для бухгалтерії, інший для відділу. На наступний ранок, поки дня не закрився приносяться всі рахунки-фактури, тобто доходи і витрати за день - вони підкріплюються документами з нашого екземпляри, а потім після закриття дня приносяться виписки по клієнтам - вони підкріплюються теж нашими документами, ...
