="justify">. 1 Суб'єкт кримінальних банкрутств
Враховуючи специфіку суспільних відносин, що виникають при застосуванні інституту банкрутства, їх складний і багатогранний характер, а також значна кількість учасників цих відносин, правоприменителю необхідно точно визначати коло осіб, які мають можливість впливати на розвиток виникають в рамках конкурсного процесу і попередніх йому відносин і повинні нести кримінальну відповідальність за наявності ознак злочинів, передбачених ст.ст. 195-197 КК РФ.
Суб'єкт злочину в ч. 1 ст. 195 не вказано. Проте присутність ознак банкрутства при всіх процедурах неспроможності (і до них), а також різноманітність господарюючих суб'єктів, визнаних неспроможними, зумовили значущість кола суб'єктів злочину: індивідуальний підприємець, керівник організації, особа, яка виконує обов'язки керівника боржника, на якого ці обов'язки покладені арбітражним судом, зовнішні та конкурсні керуючі, керівник керуючої компанії (якщо функції одноосібного органу юридичної особи передані їй), керівник тимчасової адміністрації фінансової організації (якщо тимчасова адміністрація здійснює повноваження виконавчих органів цієї організації), одноосібний виконавчий орган державної корпорації Агентство по страхуванню внесків або її представник, що діє за дорученням.
Немає підстав виключати з кола суб'єктів та інших осіб, які виконують управлінські функції в організації, пов'язані з розпорядженням її майном, включаючи голову та членів ліквідаційної комісії (ліквідатора).
Якщо завідомо незаконне рішення про розпорядження майном організації прийнято членами колегіального виконавчого органу юридичної особи, то вони разом з керівником організації несуть кримінальну відповідальність як співвиконавці або як співучасники злочину, вчиненого керівником юридичної особи.
Ч. 2 ст. 195 КК РФ називає спеціальний суб'єкт злочину: їм може бути керівник юридичної особи або його засновник (учасник) або індивідуальний підприємець.
Відповідно до ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)» (абзац 6 ст. 2) керівником боржника визнається одноосібний виконавчий орган юридичної особи або керівник колегіального виконавчого органу, а також інша особа, яка здійснює відповідно до федерального законом діяльність від імені юридичної особи без довіреності.
Крім того, згідно з п.1 ст. 20.2 цього Закону у разі, якщо відповідно до нього на арбітражного керуючого покладаються повноваження керівника боржника, на нього поширюються всі вимоги, встановлені федеральними законами та іншими нормативними правовими актами Російської Федерації для керівника такого боржника, і по відношенню до нього застосовуються всі заходи відповідальності, встановлені федеральними законами та іншими нормативними правовими актами Російської Федерації для керівника такого боржника.
Таким чином, керівниками повинні визнаватися зовнішні керуючі, а особи, які виконують обов'язки тимчасового керуючого, адміністративного керуючого або конкурсного керуючого, - тільки в тому випадку, коли після введення зовнішнього управління арбітражний суд покладає на них виконання обов'язків і здійснення прав зовнішнього керуючого (п. 2 ст. 96 ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)»). Ці обов'язки покладаються до дати затвердження зовнішнього керуючого.
Що стосується такого суб'єкта, як засновник, то зазначені дії безпосередньо можуть здійснити засновники тільки повного чи командитного товариств: в цих організаціях органи управління не створюються, а управління здійснюється іншими способами (наприклад, одним з повних товаришів) (ст.ст. 71, 84 ГК РФ).
Суб'єктом незаконного перешкоджання за ч. 3 ст. 195 КК РФ відповідно до формулюванням тексту закону можуть бути не тільки керівник боржника, тимчасовий керуючий, адміністративний керуючий або зовнішній керуючий, а й інші працівники боржника, і навіть інші особи.
Так, відповідно до пункту 6 ст. 183.9 ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)» перешкоджання з боку керівника, його заступника, інших працівників фінансової організації, а також з боку інших осіб здійсненню функцій тимчасової адміністрації (у тому числі перешкоджання доступу в приміщення фінансової організації, до її документації та іншим носіям інформації , відмова від передачі печаток, штампів, документів і інші випадки) тягне за собою настання відповідальності відповідно до законодавства Російської Федерації.
У диспозиції ст. 196 Кримінального кодексу Російської Федерації як суб'єкта злочину вказані керівник або засновник (учасник) юридичної особи і індивідуальний підприємець.
Фігура індивідуального підприємця як суб'єкта зазначених злочинів в даний час майже не викликає питань ні з позиції цивільного, ні з позиції кримінального пра...
