> Річний обсяг виробництва целюлози визначається в 4 розділі і становить:
в базовому варіанті:
в новому варіанті:
. 2.2 Розрахунок річних обсягів виробництва продукції у вартісному вираженні
Річний обсяг продукції у вартісному вираженні - товарна продукція (ТП) визначається наступним чином:
Де Ц - ціна за одиницю продукції без ПДВ в руб.
Обсяг товарної продукції в рік складе
в базовому варіанті:
в новому варіанті:
. 3 Розрахунок зміни товарної продукції
Абсолютний приріст товарної продукції () вважається як різниця між її обсягами в новому і базовому варіантах, а темп приросту товарної продукції (%) - як відношення абсолютного приросту до базового значення, виражене у відсотках.
. 4 Розрахунок капітальних вкладень
Таблиця 5.2
Найменування устаткування, основні параметриКолічество едініцЦена за од., тис. руб.Сумма, млн.руб.Теплообменнік4750030Автоматізірованная система управління 16000060
Таблиця 5.3
Найменування затратРасчёт затратСумма млн. руб.1.Стоімость нового обладнання за цінами постачальників - 902.Затрати на доставку і монтаж нового обладнання 13.5Ітого оборудованіе103.53.Затрати на збільшення оборотних коштів. 3.1Всего капітальних вложеній106.6 5.5 Розрахунок зміни витрат на виробництво одиниці продукції
Аналіз впливу оптимізації технологічного процесу варильного котла на собівартість 1 т целюлози показує що у порівнянні з базовим варіантом витрати зміняться за такими статтями калькуляції:
. Сировину, матеріали та хімікати
. Паливо і енергія на технологічні цілі
. Заробітна плата виробничих робітників
. Відрахування на соціальні потреби
. Витрати на утримання та експлуатацію устаткування
. Цехові витрати
. Загальногосподарські витрати.
. 5.1 Розрахунок за статтею «Сировина, матеріали та хімікати»
Вартість сировини, матеріалів і хімікатів (матеріальних ресурсів) на одиницю продукції () визначається наступним чином:
де - норма витрати матеріальних ресурсів на 1 т целюлози,
- ціна за одиницю матеріального ресурсу, руб.,
- коефіцієнт, що враховує транспортно-заготівельні витрати та витрати по подачі сировини у виробництво, приймемо його рівним 1.3.
Розрахунок вартості сировини і хімікатів.
Таблиця 5.4
Найменування сировини та од. ізмереніяПланово-заготівельна ціна за одиницю, руб.Базовий варіантНовий варіантнорма расходасумма, руб.норма расходасумма, руб.1.Щепа, 6004,3533934,2833382.Хімікати, т - сірка - сода 4.5 10110130643 +1690 100118585 1534Ітого на 1 т. целюлози, руб. 57265457Всего витрат на річний випуск целлюлози393376,2416914,8
. 5.2 Розрахунок витрат за статтею «Паливо і енергія на технологічні цілі»
Вартість електричної енергії на річний випуск продукції визначається наступним чином:
Де М - сумарна потужність електродвигунів, встановлених на ділянці виробництва, кВт,
- річний ефективний фонд часу роботи обладнання, год,
- коефіцієнт використання електродвигунів за потужністю, приймемо
- коефіцієнт використання електродвигунів за часом, приймемо
- ціна за 1 кВт/год електроенергії, руб. (2,5 руб.)
- коефіцієнт корисної дії електродвигунів, приймаємо 0.95.
У базовому варіанті:
У новому варіанті:
Вартість теплової енергії на річний випуск продукції визначається наступним чином:
де - витрата пара годину, Гкал;
- ціна за 1 Гкал теплової енергії, руб.
У базовому варіанті:
У новому варіанті:
Разом палива та електроенергії витрачається
в базовому варіанті:
в новому варіанті:
. 5.3 Розрахунок витрат за статтею «Заробітна плата виробничих працівників»
У базовому варіанті річний фонд оплати праці робітників визначається наступним чином:
