02.14280034,29520017136112336IV партія19.03.1412.03.14360034,112240022032144432
2.Про наявності амортизується майна
Найменування об'ектаКолічествоПервоначальная вартість; руб.Срок корисного використання в годахОборудованіе71406Передаточное устройство34004
3. Про придбання амортизується майна
НаіменованіеДата пріобретеніяДата оплатиДата передачі в проізводствоСтоімость без ПДВ; руб.НДС по сч.-фактуреСтоімость з ПДВ; руб.Нематеріальний актив (товарний знак) з терміном використання 3,5 года04.02.1404.02.1410.02.1425450029500
4. Про реалізацію продукції власного виробництва
Дата отгрузкіДата оплатиКолічество едініцЦена за одиницю без ПДВ; руб.11.01.1420.03.14390395018.02.14 _____ 395400023.03.1425.03.141004120
Лютий реалізований верстат за ціною 135 000 руб в т. ч. ПДВ. Первісна вартість верстата становила 120000 руб., Строк корисного використання верстата 8 років. Верстат експлуатувався 3 роки ..
5. Про витрати, пов'язані з виробництвом і реалізацією
а) матеріальні - визначити за даними про придбання матеріалів, якщо відпущено у виробництво 12.8 одиниць матеріалу.
б) витрати на оплату праці - визначити за такими даними.
Кількість человекНачіслено каждомуIIIIII1379007900790069000900095004353541
в) Суми нарахованої амортизації - визначити за даними про наявність та придбанні майна, що амортизується.
г) страхові виплати - визначити за даними витрат на оплату праці.
д) Представницькі витрати - визначити за такими даними: відповідно до авансовим звітом від 30.03.14г. витрати на представницькі заходи 39,4 руб.
е) Інші витрати - 72 руб.
6. Дані про позареалізаційні доходи та витрати:
- отримані доходи від пайової участі в інших організаціях 32,5 руб.
отриманий штраф від покупця продукції за несвоєчасну оплату - 14,2 руб.
списана безнадійна дебіторська заборгованість - 13,3 руб.
сплачено штраф Пенсійному фонду - 6,5 руб.
Потрібно обчислити:
1. ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за I кварталу 2014р., Вказати термін сплати,
2. Страхові виплати у позабюджетні фонди. Вказати строки сплати.
3. Суми щомісячних авансових платежів податку на прибуток організацій, що сплачуються у Iквартале 2014р., Вказати терміни сплати.
. Податкову базу податку на прибуток організацій за I кварталу 2014р.
. Авансовий платіж податку на прибуток організацій за I квартал 2014р.
. Авансовий платіж, який підлягає до доплату (зменшення). Вказати термін сплати. Заповнити регістри податкового обліку
Рішення
.Про придбанні матеріалів в 1 кварталі 2014
1.Стоимость без ПДВ за придбані матеріали в 1 кварталі
. ПДВ по рахунку фактурі
. Вартість з ПДВ
. Про наявність амортизується майна
Обладнання
Передаточне пристрій
.Про придбанні майна, що амортизується.
Амортизація по нематеріальних активів.
(Амортизація за 1 місяць струм., передали в произв., 10феврался)
.Про реалізації продукції власного виробництва.
)
Верстат
. Про витрати пов'язаних з виробництвом і реалізацією.
А) Матеріальні
Б) Витрати на оплату праці
Фонд оплати праці - 517500
В) Загальна сума
Г) Соціальний платіж
Д) Представницькі витрати
Представницькі витрати складають 39400 це більше суми від фонду оплати праці, то до складу витрат ми включаємо тільки 20700
Е) 72000 інші витрати
Разом прибуток
Вимагалося обчислити:
1)
ПДВ до бюджету=ПД...
