к цеха1
IIСпеціалісти : 4Главний бухгалтер15Плановік-економіст16Маркетолог-менеджер по збуту-логіст-начальник по снабженію17Технолог18Контролер19Механік110Мастер цеха1
IIIРабочіе: 11Раскройщик112Фрезеровщик113Шлифовщик114Наклейщик-прессовщик115Упаковщик116Маркировщик1
IVВспомогательний і обслуговуючий персонал: 17Наладчік 6-го разряда118Електрік 5-го разряда119Транспортний рабочий120Кладовщик121Грузчик-водитель122Охранник123Уборщица1Всего:
23 4. Економічне обгрунтування проекту
.1 Розрахунок витрат на виробництво і реалізацію продукції
Витрати на виробництво і реалізацію річного обсягу продукції визначаються шляхом складання кошторису витрат за економічними елементами. Розрахунок здійснюється таким чином:
. Витрати на сировину і матеріали визначаються виходячи з необхідної кількості конкретних видів сировини і матеріалів на річний випуск продукції і їх купівельних цін.
Витрати на сировину і матеріали
№ п/п Найменування матеріаловЕдініца ізмереніяКолічествоЦена одиниці, руб.Сумма, руб.1ДСП 15 ммкв. м1441624,53531922МДФ 7 ммкв. м216245010812003МДФ 8 ммкв. м10812485189764Обліцовочная плівка термоусадочнаякг88434,6305865Термоклей Henkelкг176863,2111738Всего: - - 2095692
2. Покупні комплектуючі вироби, напівфабрикати, виробничі послуги сторонніх організацій не використовуються при виробництві виробів.
. Витрати на оплату праці
Визначаються виходячи зі складу і чисельності штатних працівників організації та їх місячної заробітної плати.
. Відрахування в соціальні фонди
Відрахування до державних соціальних фондів (пенсійний, соціального страхування, обов'язкового медичного страхування) з заробітної плати працівників організації здійснюються за ставкою єдиного соціального податку.
Витрати на оплату праці працівників організації
№ п/пКатегорія працівників, посада, профессіяЧісло работніковМесячная зарплата (оклад), руб.Всего за рік, руб.I 1 2 3 4 +5 6Руководітелі, фахівці, допоміжний і обслуговуючий персонал: Генеральний директор Головний бухгалтер (неповна зайнятість) Начальник цеху Начальник відділу кадрів Плановик-економіст Маркетолог-менеджер по збуту-начальник з постачання-логіст 1 1 1 1 1 1 30000 18000 22000 18000 22000 22000 360000 216000 264000 216000 264000 264000 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17Технолог Контролер Механік Майстер цеху Налагоджувальник 6-го розряду Електрик 5-го розряду Транспортний робочий Комірник Водій (вантажник) Охоронець Уборщіца1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 122000 16000 20000 16000 10000 9000 9000 8000 8000 8000 7000264000 192000 240000 192000 120000 108000 108000 96000 96000 96000 84000Всего по I: 17-3180000II 1 2 3 4 5 6Проізводственние робітники: Розкрійник Фрезерувальник Шліфувальник наклейщик-пресувальник Пакувальник Маркірувальник 1 1 1 1 1 1 13000 15000 15000 14000 13000 12000 156000 180000 180000 168000 156000 144000Всего по II: 6 984000Ітого: 23-4164000
Розрахунки виробляються роздільно за категоріями працівників:
;
ЗсфI і ЗсфII - відрахування в соціальні фонди для I і II категорій працівників;
ЗотI і ЗотII - витрати на оплату праці працівників I і II категорій;
Кесн - ставка єдиного соціального податку (0,26).
руб.
руб.
. Амортизація основних фондів
У цьому елементі відображається сума амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних виробничих фондів, обчислених виходячи з балансової вартості ОПФ і встановлених норм, включаючи прискорену амортизацію їх активної частини, вироблену відповідно до законодавства.
Амортизація основних фондів
№ п/п Найменування ОПФЕд. ізм.К-воБалансовая вартість одиниці, руб.Балансовая вартість всього, руб.Годовая норма аморт. відрахувань,% Сума Амортиз. відрахувань, руб.I 1 2 3 4 5 6 7 8 9Актівная частина: Верстат прохідного типу Фрезерний верстат Шліфувальний верстат Прес-верстат Пакувальний станок Маркувальний верстат Автомобіль Навантажувач Інструмент шт. шт. шт. шт. шт. шт. шт. шт. комплект 1 1 1 1 1 1 1 1 1 81000 67500 75600 90000 72000 43200 128550 6750 2720 81000 67500 75600 90000 72000 43200 128550 6750 2720 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 10,0 14,3 10 , 0 20,0 9000 7500 8400 10000 8000 4800 21450 750 680Всего по I: - 9-567320-70580II 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11Пассівная частина: Площа під обладнання, столи і систему аспірацій Інші об'єкти Офіс генерального директора і інші позавиробничі приміщення Склади (матеріалів і ГП) Комп'ютер Принтер Факс Телефон Меблі Канцелярія Господарськи...
