тановив 64,6%. Рентабельність активів підприємств за 2008 рік виходячи з прибутку до оподаткування склала 13,2% (у 2007 році - 13,5%). Рентабельність власного капіталу склала 20,0% (у 2007 році - 19,6%). br/>
3.2 Шляхи вдосконалення кредитної політики комерційного банку
Сьогодні особливого значення набуває розробка кредитної політики кожним комерційним банком, так як в сучасних умовах переходу до ринку недостатньо слідувати по одній концепції організації кредитних відносин. Кожен конкретний банк визначає свою власну кредитну політику, беручи до уваги всю сукупність зовнішніх і внутрішніх факторів, що впливають на роботу даного банку.
Кредитна політика у взаєминах з клієнтами розробляється з урахуванням потреб населення в банківському обслуговуванні та інших об'єктивних факторів, зокрема: загальний стан економіки країни, рівень інфляції, темпи зростання ВВП, втручання державних органів влади, ступінь незалежності від центрального банку, рівень доходів населення, рівень цін на банківські продукти та послуги, потреба в позиках банку його клієнтів.
В даний час спостерігається так званий кредитний бум. За останній рік обсяг кредитування збільшився більш ніж на 40%. У Росії сукупний капітал банків за минулий рік збільшився на 60% і становить 6,1% ВВП. Це в 3 - 5 разів менше, ніж у розвинених державах і навіть у передовій групі розвиваються країн. Очікується, що після переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності і пов'язаної з цим переоцінки активів даний показник виявиться ще нижче. Таким чином, в наявності не надлишок, а гострий брак капіталу в банківській системі.
Сьогодні обсяг кредиту по відношенню до обсягу ВВП становить 17%, тоді як у європейських країнах - 42%, а в Японії - 63%. Таким чином, навіть за відносними показниками дуже сильне відставання. Кредитна система - це найважливіший ресурс економічного зростання. Її зміцнення є неодмінною умовою вирішення стратегічних завдань у галузі економіки, що стоять перед нашою країною. Але в області кредитування банки стикаються з низкою проблем, які не можуть не вплинути на результати їх діяльності:
Економічна нестабільність у країні, зокрема, спад виробництва, періодично загострюється інфляція, нестійкість національної валюти змушують банки шукати напрямки, де розміщення коштів дає швидку віддачу. Зважаючи на це реальний сектор економіки не є для них привабливим з точки зору кредитування. Наприклад, одна третина всіх промислових підприємств є збитковими, 85% всіх сільськогосподарських підприємств - неплатоспроможними. Але кредитний сектор є похідною від реального сектора. Тому розвиток кредитування реального сектора створить передумови для подальшого зростання і кредитного ринку. Виникає протиріччя між зростанням прибутковості банківської галузі та погіршенням стану фінансів національної економіки;
Великим банкам невигідно кредитувати малі підприємства внаслідок високих ризиків і значних накладних витрат....
