кредиторів; звільнити банки від податку на прибуток, що направляється на капіталізацію, активно розвивати споживче, іпотечне та синдиковане кредитування, а також систему рефінансування фінансово-стійких кредитних організацій Банком Росії. Особливої вЂ‹вЂ‹уваги потребує проблема насичення регіонів банківськими послугами через механізм цільових державних програм з розвитку регіональних фінансових ринків.
Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії та пільги, держава, як учасник проекту буде орієнтувати банки на переважне кредитування галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально - економічного розвитку. Держава може використовувати кредит для стимулювання регіонів. Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності.
Крім того, розвиток відносин у сфері кредитування дозволить уникнути таких проблем як неефективна робота компанії, яка отримала позику:
- слабке керівництво;
- погіршення якості продукції і витіснення її з ринку;
- неефективний маркетинг через відсутність плану рекламної компанії, помилок в оцінці майбутніх ринків;
- слабкий контроль за фінансами компанії (зростання дебіторської заборгованості, накладних витрат і т. п.).
Крім того, важливу роль можуть зіграти фактори, які не знаходяться під контролем банку: погіршення економічної кон'юнктури, політичні зрушення, зміна законодавства, технологічні прориви і т. д.
Труднощі з погашенням кредитів рідко виникають раптово. Як правило, є численні тривожні сигнали, що дозволяють запідозрити, що фінансове становище позичальника погіршується і що виданий йому кредит може бути не погашений в строк або взагалі перетворитися на безнадійний борг.
Ці тривожні сигнали виявляються шляхом:
- аналізу фінансових звітів;
- особистих контактів;
- повідомлень третіх осіб;
- відомостей з інших відділів банку.
У період дії акції від позичальника слід вимагати надання банку балансів, звітів про прибутки і збитки, звітів про надходженні готівки та інших матеріалів. Їх ретельний аналіз і зіставлення з минулими звітами можуть вказати на виникає небезпека. Учасники проекту повинні звернути увагу на:
- неподання фінансових звітів у встановлені терміни;
- різке збільшення дебіторської заборгованості;
- уповільнення оборотності запасів;
- зниження частки короткострокових активів;
- непропорційне зростання короткострокової заборгованості;
- зниження коефіцієнта ліквідності;
- збільшення частки основного капіталу в сумі активів;
- зниження обсягу продажів;
- зростання прострочених боргів;
- виникнення збитків від операційної діяльності;
- зміна умов комерційного кредитування і т. д.
Для...
