атності обслуговування боргу, беручи до уваги вільні грошові потоки, ліквідність балансу, доступ компанії до інших джерел фінансування, крім банківських кредитів. У контексті аналізу фінансового стану часто розглядаються характеристики галузі контрагента (циклічність, волатильність, прибутковість), а також порівнюються фінансові коефіцієнти контрагента з середньогалузевими значеннями. Розмір контрагентів (за величиною виручки або активів) також приймається до уваги. Малим позичальникам в порівнянні з великими за тих же фінансових характеристиках, як правило, присвоюються більш низькі рейтинги. Важливим елементом при присвоєнні рейтингу є якість управління, наприклад, загроза відходу ключового персоналу, готовність співпраці з кредиторами. p align="justify"> Для присвоєння рейтингів банкам-контрагентам можуть використовуватися такі параметри, як частка простроченої заборгованості в кредитах, миттєва і поточна ліквідність, достатність власного капіталу, частка довгострокових пасивів у валюті балансу, частка непрацюючих активів у валюті балансу, рентабельність капіталу, частка кредитів у валюті балансу, частка довгострокових кредитів у валюті балансу.
Рейтинг контрагентів у роздрібному портфелі грунтується, як правило, на такій інформації, як мета кредиту (споживчий, автокредит, на фінансування нерухомості), частка суми угоди, фінансована з власних джерел, поточна заборгованість, сімейний стан, кількість утриманців, вік, професія (кваліфікація), трудовий стаж у останнього наймача, чистий річний дохід, володіння рухомим і нерухомим майном, термін кредиту, сума на банківських рахунках [5, с.54].
З організаційної точки зору рейтинг може присвоюватися в два етапи - спочатку менеджером клієнта, а остаточне рішення приймається підрозділом з управління кредитними ризиками або рейтинговим комітетом. Однак спочатку рейтинг може присвоюватися і без участі менеджерів клієнтів, причому даний підхід доцільніше використовувати при роботі з великими клієнтами. p align="justify"> Після того, як у банку на основі внутрішньої і зовнішньої статистики за кілька років буде зібрана і відновлена ​​статистика про події дефолтів, можна буде провести оцінку річної ймовірності дефолту для однорідної групи позичальників (кредитних продуктів). Розглянемо варіант визначення PD методом агрегації частотної ймовірності. У відповідності з цим методом весь історичний період аналізу розбивається на річні періоди, і для кожного k-го періоду розраховується частота дефолтів для j-й рейтингової шкали кредитного портфеля, що дорівнює відношенню числа дефолтів продуктів (позичальників), які сталися протягом k-го річного періоду , до загального безлічі продуктів (позичальників), за якими була ненульова заборгованість на початок k-го річного періоду за такою формулою
, k = NDj, k/NCFj, k, (3)
де NCF (Number of Credit Facilities) - загальна кількість всіх кредитних елементів (...
