індивідуальних кредитів або позичальників - залежно від обраної концепції дефолту) аналізованого кредитного портфеля, проклассифицировать по j-й рейтинговою шкалою, за якими на початок k-го річного періоду спостережень була позичкова заборгованість; (Number of Defaulf) - число кредитних елементів із сукупності NCF, за якими відбувся дефолт за k-й річний період спостережень [3, с. 23]. p align="justify"> С встановленою періодичністю (не рідше одного разу на рік) проводиться перегляд (перерахунок) рейтингу. У результаті перерахунку рейтинг може бути як підвищений, так і понижений. Для кожного класу контрагентів можлива різна періодичність перерахунку рейтингу. Перегляд рейтингу може також проводитися в момент прийняття рішення про видачу контрагенту чергового кредиту або про зміну істотних умов за чинним кредитним договором. p align="justify"> Після присвоєння початкового рейтингу або його перерахунку можливе корегування рейтингу вручну уповноваженою на це особою. При цьому можуть бути встановлені обмеження, за яким класам контрагентів дозволяється таке коригування, як часто і в якій мірі, тобто, на яку максимальну кількість градацій рейтинг може бути зменшений або збільшений [1; 5, с.54]. p align="justify"> У проміжках між перерахунком рейтингу можуть мати місце певні події, що призводять до його коригуванню. Події можуть бути як зовнішніми, так і внутрішніми, але робити істотний вплив на кредитоспроможність. Наприклад, для юридичних осіб:
рішення суду про заборону на заняття окремими особами керівних посад, у зв'язку з чим договори, підписані такими керівниками, можуть бути визнані недійсними;
інформація про банкрутство;
призначення конкурсного керуючого;
інформація про великому позові, висунутому проти юридичної особи;
зміна рейтингу, присвоєного рейтинговим агентством;
для фізичних осіб:
шахрайство із кредитною карткою або страховим полісом;
інформація з кредитного бюро про невиконання обов'язків перед іншим кредитором [5, с.54].
Коригування рейтингу на основі яких-небудь подій може здійснюватися значно частіше, ніж регулярний перерахунок. Як правило, встановлюється максимальний період часу від виникнення події до відповідного коректування рейтингу. Не рідше ніж раз на рік проводиться аудит наданих рейтингів, дотримання встановлених процедур. Щорічно проводиться порівняння розрахункових значень ризику з фактичними і, при необхідності, коректування моделей [5, с.54]. p align="justify"> Таким чином, щоб впровадити в білоруських банках IRB-підхід оцінки кредитного ризику, який сприятиме більш адекватному розподілу капіталу банку для покриття очікуваних і непередбачених втрат, необхідно визначити структуру рейтингової системи, її основні компоненти, зібрати необхідну інформацію для їх розрахунку. br/>
