ової перерахування всієї суми заборгованості у встановлений договором строк;
поступового перерахування узгоджених з банком сум у межах терміну кредитування відповідно до календарного графіку платежів.
Конкретна дата погашення кредиту повинна бути визначена в кредитному договорі та графіці погашення кредиту.
.2 Аналіз кредитоспроможності
Приступаючи до аналізу фінансового стану позичальників - юридичних осіб, клієнтів ВАТ «Ощадбанк Росія», потрібно відзначити, що даний аналіз необхідний для подальших розрахунків по скорингової моделі. Крім того, не зайвим буде звернути увагу на управління Банку, яке займається фінансовим аналізом.
Назва даного управліннянаступне: «Управління фінансового аналізу та методології кредитних проектів Департаменту аналізу та контролю кредитних проектів». Дане управління займається здійсненням щоквартального моніторингу фінансового стану позичальника. За юридичним особам проводиться оцінка фінансового стану позичальника на підставі аналізу зміни фінансового стану підприємства, виявлення негативних моментів у фінансово-господарській діяльності позичальника. За підсумками щоквартального моніторингу Управлінням формується професійне судження про рівень ризику по позиках, проводиться класифікація позикової заборгованості за категоріями якості із зазначенням відсоткової величини розрахункового резерву.
Після розгляду діяльності Управління Банку з фінансового аналізу, можна приступити до розрахунків. Для аналізу кредитоспроможності в рамках даного дослідження було обрано 33 позичальника. Вибірка даних позичальників була сформована виходячи з таких передумов: вибрані позичальники є юридичними особами, великими корпоративними клієнтами; вибрані позичальники розрізняються по галузях; за обраними позичальникам в наявності інформація, необхідна для розрахунків. Хотілося б уточнити, що вибір позичальників був обумовлений тим, що Банк в квітня 2013 року проводив щоквартальний моніторинг фінансового становища звітностей саме наведених вище позичальників. Також наявність у вибірці позичальників з різних галузей дозволяє вивчити відмінності при аналізі кредитоспроможності галузей, що, безсумнівно, є перевагою для комплексного дослідження. У таблиці 2.1. представлено розподіл позичальників за сферами діяльності.
Таблиця 1. Підприємства - позичальники, розподіл по галузях
Торгові компанії (16) Будівельні компанії (9) ТОВ «АБМ Трейд» ЗАТ «І-Інвест» ТОВ «АВРО» ТОВ «ГАММА» ТОВ «Агроальянс МТ» ВАТ «ГСК» ТОВ «Олександрія» ТОВ «КВС» ТОВ «Білий Вітер Цифровий» ЗАТ «Нова Ера» ТОВ «Євротрансавто» ТОВ «Полюс» ТОВ «Євротранс» ТОВ «Промтехсервіс» ТОВ «Оптіма» ТОВ «Будівельний трест № 3» ТОВ «РКБ» ТОВ «Еліс-Констракшн »ТОВ« Санті »Виробничі компанії (6) ТОВ« СПб Нафтопродукт »ТОВ« АНГСТРЕМ Трейдинг »ТОВ« СТК Девіз »ТОВ« ДСК № 5 »ТОВ« Тав Ойл »ТОВ« Іллунг »ТОВ« Торгівля від «ПЕТМОЛ» опт » ЗАТ «польок» ЗАТ «Фінансова компанія« Форум »ТОВ« Прионежський гірнича компанія »ТОВ« ЮНІФРОСТ »ЗАТ« Руан »Лізингові компанії (1) Транспортні компанії (1) ЗАТ« Лізингові технології »ТОВ« Транспортна компанія »« Стела »
Для більш наочного подання про позичальників по галузях можна поглянути на рис. 2.1. З малюнка видно, що більшу частину у вибірці склали торгові компанії (49% від вибірки), ...
