ивістю конверсії у готівку. Альтернативні джерела фінансування з боку конкуруючих банків зазвичай обмежені.
В. Індивідуальні позичальники з сумнівною, «прикордонної» ліквідністю і станом, але солідними джерелами доходів, насамперед первинних. Вторинні джерела погашення позики менш очевидні і обмежені такими можливостями, як рефінансування під заставні.
Клас 4 (якість нижче середнього)
А. Компанії з недостатньою ліквідністю, високим левериджем, нестабільними доходами і потенційними збитками. Первинні джерела відшкодування кредиту вже нереальні; ліквідація активів або застави стає єдиним джерелом готівки для погашення позики. Позики «прикордонного» якості вимагає постійного і жорсткого нагляду з боку відповідального кредитного інспектора.
В. Базуються на активах револьверний кредит, який фінансує робочий капітал підприємства на невизначений період. Потрібний жорсткий моніторинг забезпечення, для чого банку необхідний персонал з відповідним досвідом і кваліфікацією.
С. Індивідуальні позичальники, що не мають ліквідності. Чистий стан сумнівно, первинне джерело погашення позики спекулятівен, вторинних джерел не виявлено.
D. Позики, що класифіковані як «інші особливо контрольовані позички»
Е. Позики, за якими інформація в кредитному файлі недостатньо для того, щоб зробити будь-який висновок про їх якість.
Клас 5 (погана якість)
А. Забезпечення, стан в цілому, грошові доходи недостатні для того, щоб підтримати рівень запозичень. Джерела відшкодування позички виявити неможливо. Без постійного і жорсткого нагляду реальна можливість повної або часткової втрати позички.
В. Індивідуальні позичальники з недостатнім для підтримки кредиту станом або доходами. Необхідно зажадати додаткового забезпечення. Ясно виражена небезпека збитку за позикою.
С. Суди, що класифікуються органами нагляду та аудиторами як «субстандартні», «сумнівні», «збиток».
Ведучи поточний контроль, кредитний інспектор першого здатний виявити зміни в кредитних ризиках. Відповідно, він повністю відповідає за швидке доведення такої інформації до відома менеджера - і позитивною, і негативною. Відзначимо, що менеджера повинно цікавити не тільки погіршення, а й поліпшення рейтингу. Скорочення ризику може означати зниження інтенсивності моніторингу і, відповідно, витрат на цю роботу [16, с. 28].
Менеджер повинен встановити процедури звітності так, щоб ті фіксували будь-які зміни ступеня ризикованості позичок. У компьютізірованних системах звіт про чутливість може генерувати для менеджера без зміни коду ризику.
Керівник повинен обговорити з кредитним інспектором обставини, що викликали зміну ступеня ризику, і встановити додаткові процедури. У міру того як позички переходять в категорії 4 і 5, потрібно не тільки більш жорсткий контроль, але вже і застосування стратегій роботи з проблемними позиками, а також періодичні доповіді про статус позичок кредитного менеджера.
Якщо моніторинг ведеться належним чином, кредитні фахівці можуть зосередити свою увагу на найбільш ризикованих позичках свого портфеля. Аналогічно, менеджмент в першу чергу буде зайнятий особливо ризикованими кредитами. При такій «схемі вивільнення» кредитні керівники можуть застосовувати свої таланти найбільш продуктивно. Допомогою звітів про статус позичок вони отримують хорошу можливість комунікації з підлеглими, що допомагає навчати і розвивати їх.
Області ризиків. Вище ми відзначили зв'язок ризиків з прибутком, у тому числі прибутковість взаємин з позичальником, розглянули рейтинг ризиків і т.д. Проте менеджер не вільний. Він діє в рамках, що визначаються ризиками: кредитним, ліквідності, процентним, економічним. Так само як у випадку з рентабельністю, в області управління ризиками менеджер повинен мати ясно сформульовані завдання і показники.
Кредитний ризик. Керівництво повинне вирішити, які обсяги ризиків воно готове прийняти і яку віддачу у вигляді прибутку це обіцяє банку. При постановці показників з управління ризиками має бути врахована ринкова обстановка, в якій оперує банк. Чим вище ризик, тим суворіше має бути кредитне адміністрування. Збільшений ризик вимагає наявності сильних і досвідчених кредитних інспекторів, хороших систем і процедур, а також здатності швидко реагувати на зміни. По суті, керівництво повинне вирішити, наскільки великими ризиками воно може управляти.
Кредитний ризик нелегко прорахувати. Але показники ризику, як керівництво для кредитних інспекторів, повинні бути встановлені. До них можуть відноситься:
Рейтинг ризику. Банки провели безліч...
