експериментів з рейтингами ризиків. Більшість використовує градацію ризиків від 1 до 5. Коли позички оцінені за цією шкалою, легше розбити кредитний портфель за категоріями ризиків і відстежувати тенденції зміни груп кредитів в часі. Потім можуть бути встановлені показники, що стосуються середньозважених ризиків або максимальних лімітів всередині категорій.
Затримки платежу. Це характерний критерій якості кредиту і ознака майбутніх збитків. Його треба відстежувати постійно. Тенденції по ньому повинні аналізуватися щомісяця.
Активи в особливому списку (watch-listed assets). Проблемні позики, виявлення внутрішнім аналізом банку та поміщення в особливий список, повинні перебувати під жорстким контролем. По кожному проблемному кредиту повинні бути встановлені окремі контрольні показники.
Ставлення ризикованих кредитів до загального залишку по позиках. Дане співвідношення - зазвичай результат спорадичних перевірок органів нагляду. Цей показник також повинен регулярно контролюватися. Ліміти списань. Не багато фактори так впливають на рентабельність, як списання в збитки. Оскільки дана цифра може коливатися в широких межах, відповідні контрольні показники повинні бути встановлені як у короткостроковій, так і в довгостроковій перспективі.
Технічні упущення. Це упущення в кредитній роботі, наприклад, неотримані від позичальника відомості, невідповідна інструкціям документація, відсутність належних страховок, гарантій тощо Технічні упущення контролюються шляхом періодичного зіставлення обсягу позик, за якими виявлені недоліки оформлення, до загального кредитного портфеля. Якщо даний коефіцієнт істотно зростає, повинні бути встановлені контрольні показники щодо його зниження.
Ризик ліквідності. Якщо банк не бажає серйозних неприємностей, він зобов'язаний витримувати розумний рівень ліквідності. Розглядаючи актив балансу, ми бачимо, що ліквідність підтримується необтяженими запорукою короткостроковими інвестиціями, майбутніми поверненнями позик, а також здатністю продати суди або їх частину, завдяки їх якості та прибутковості. На пасивній стороні балансу ліквідність може бути збільшена залученням депозитів або запозичень. Можливість збільшення ліквідності по пасиву у великій мірі залежить від довіри ринку до банку. А це знову-таки пов'язано з якістю активів і рентабельністю. Кредитний керівник - ключова фігура в підтримці ліквідності. Він повинен добре знати показники ліквідності, встановлені в ході управління фондами. Як мінімум, кредитний менеджер повинен знати прогнозні дані щодо зростання або скорочення портфеля, а також те, які блоки активів в даний момент можна продати при загрозі неліквідності. Процентний ризик (interest sensitivity risk). Процентний ризик пов'язаний з прибутковістю працюючих активів. Це ризик того, що прибутковість активів не зможе підвищитися пропорційно підвищенню вартості зобов'язань, фондується дані активи. Процентний ризик можна зменшити, активно керуючи фондами. Оптимізація активів і зобов'язань має за мету досягти бажаного рівня рентабельності в рамках керованості ризиками. Коли процентна чутливість активів тобто здатність банку їх переоцінювати, відповідає чутливості пасивів, чистий процентний дохід залишається стабільним при серйозних коливаннях ринкових ставок. Це випливає з того, що активи і зобов'язання однонаправленно і пропорційно реагує на зміни ринкових ставок. Однак збалансована позиція сама по собі ще не гарантує адекватного чистого процентного доходу. Наприклад, позички з плаваючою ставкою, підтримані з федеральними фондами, можуть приносити більше або менше доходу залежно від переважаючого спреду між ставкою по кредитах і ставкою по федеральних фондах. Управління комплексом працюючих активів може поліпшити спред і збільшувати чистий процентний дохід [17, с.58].
В окремі періоди процентночувствітельние (ПЧ) активи перевищують ПЧ - зобов'язання. Виникає різниця між ними, звана розривом (дарунок) процентної чутливості. Для контролю розриву використовується відношення ПЧ - активів до ПЧ - пассивам. Якщо ПЧ - активи перевищують ПЧ - зобов'язання, чистий процентний дохід виросте при швидкому зростанні ринкових ставок і, навпаки, впаде в періоди швидкого їх зниження. Таким чином, розрив - це спекулятивна, що підлягає прогнозуванню позиція, сполучена з ризиком, який повинен бути розпізнаний і керований. Розрив сам по собі не є щось неприйнятне. На практиці багато менеджерів стверджують, що адекватна прибуток не може бути досягнута, якщо не управляти цим розривом. Кредитні керівники - головні дійові особи у вирішенні завдань управління фондами. Вони зобов'язані розуміти важливість своєї ролі. У них, крім згаданих, повинні мати показники, що допомагають відповісти на питання:
. Яка чутливість очікується в керованому менеджером портфелі, і як ця чутливість вплине н...
